KWiA – I –0914/8/1/2006
|
Opole, 20 października 2006 r.
|
PROTOKÓŁ KONTROLI NR 15/06
|
Jednostka kontrolowana
|
Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 10
im. Henryka Sienkiewicza w Opolu ul. Walerego Wróblewskiego 7
|
Nazwa organu sprawującego nadzór
|
Prezydent Miasta Opola
|
Termin przeprowadzenia kontroli
|
od 28 września do 5 października 2006 r.
|
Imię i nazwisko przeprowadzającego kontrolę oraz stanowisko
|
Tadeusz Lech - inspektor w Wydziale
Kontroli Wewnętrznej i Audytu,
Agnieszka Lisiecka – podinspektor
w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu
przy udziale Moniki Pijanki – podinspektora w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu
|
Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli
|
nr 31/2006 z dnia 22 września 2006 r.
nr 32/2006 z dnia 22 września 2006 r.
|
Przedmiot kontroli
|
· Prawidłowość prowadzenia ksiąg rachunkowych
·
|
Okres objęty kontrolą
|
2005 - 2006 r.
|
Imię i nazwisko kierownika kontrolowanej jednostki – stanowisko służbowe
|
Maria Bitka - Urbanek – dyrektor szkoły
|
Wyjaśnień w czasie kontroli udzielali:
|
1. Maria Bitka - Urbanek – dyrektor szkoły
2. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)) – główna księgowa
3. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)) - kierownik gospodarczy
4. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)) – referent ds. kadr i płac
5. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)) – sekretarz szkoły.
6. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)) - nauczyciel
|
Podstawy prawne
1. Ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).
2. Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity z 2002 r., Dz. U. Nr 76, poz.694 z późniejszymi zmianami).
3. Ustaw z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. Nr 14 poz. 114 z 2005 r.)
4. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 grudnia 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz. U. Nr 153, poz.1752, z późniejszymi zmianami).
5. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz. U. Nr 142, poz.1020).
6. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 marca 2001 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 24, poz.279, z 2003 r. z późniejszymi zmianami).
7. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 sierpnia 2005 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 170, poz.1426 z późniejszymi zmianami).
8. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 września 2004 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych(Dz.U. Nr 209, poz. 2132 z późn zm.)
9. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych(Dz.U. Nr 107, poz.726 z późn. zm.)
10.Uchwała Nr XXXVIII/353/97 Rady Miasta Opola z dnia 20 marca 1997 r. w sprawie ustalenia form organizacyjno-prawnych działania publicznych szkół podstawowych na terenie gminy Opole.
11. Uchwała Nr XVIII/285/99 Rady Miasta Opola z dnia 16 grudnia 1999 r. w sprawie tworzenia i gospodarowania środkami specjalnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
12. Uchwała Nr LXVI/784/02 Rady Miasta Opola z dnia 10 października.2002 r. zmieniająca uchwałę w sprawie tworzenia i gospodarowania środkami specjalnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
13. Uchwała Nr XLIV/456/05 Rady Miasta Opola z dnia 17 marca 2005 r. w sprawie tworzenia i gospodarowania dochodami własnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
14. Komunikat Nr 1 Ministra Finansów z dnia 30 stycznia 2003 r. w sprawie ogłoszenia
Ilość odwiedzin: | 14668 |
Nazwa dokumentu: | protokół kontroli |
Podmiot udostępniający: | Wydział Kontroli Wewnętrznej i Audytu |
Osoba, która wytworzyła informację: | Tadeusz Lech, Agnieszka Lisiecka, Monika Pijanka |
Osoba, która odpowiada za treść: | Tadeusz Lech, Agnieszka Lisiecka, Monika Pijanka |
Osoba, która wprowadzała dane: | Agnieszka Lisiecka |
Data wytworzenia informacji: | 2006-11-15 11:47:04 |
Data udostępnienia informacji: | 2006-11-15 11:47:04 |
Data ostatniej aktualizacji: | 2006-11-15 11:55:21 |
Wersja do wydruku...
Rejestr zmian...