Podstawą do dokonania ustaleń była analiza wszelkich możliwych dokumentów (Regulaminu Organizacyjnego MZD w Opolu, rejestrów umów, wydruków, kart charakterystyki stanowiska pracy, oświadczeń, wyjaśnień, protokołów przeglądów technicznych, zleceń, rysunków, opisów, dokumentów księgowych oraz treści zawartych umów), (akta kontroli tom I s. 1 do 57). Przeprowadzono analizę treści zawartych umów oraz innych dokumentów około umownych pod kątem skuteczności prowadzonego nadzoru nad pracami gwarancyjnymi.

Na podstawie przedłożonych danych wytypowano do szczegółowej kontroli umowy określające wszystkie terminy gwarancyjne. Następnie w ramach badania poszczególnych umów ustalono:

- ilość i terminy dokonanych przeglądów dróg w trakcie obowiązywania okresów gwarancyjnych oraz sposób ich dokumentowania,

- ilość stwierdzonych uchybień kwalifikujących się do napraw gwarancyjnych,

- sposób oraz skuteczność egzekwowania od wykonawców dokonania tych napraw,

- ilość spraw spornych oraz sposób ich rozwiązywania.

W trakcie prowadzonych czynności ustalono kwoty wypłacone poszczególnym wykonawcom i dane te porównano z kwotami w zawartych umowach.

Na podstawie danych z ewidencji Urzędu Miasta oraz dokumentacji MZD sprawdzono czy były przypadki nie dokonywania przeglądów dróg i dokonywania wypłat wykonawcom za remonty i naprawy wykonywane w okresach obowiązywania gwarancji lub krótko po ich upłynięciu. 

W trakcie kontroli dokonano także analizy:

 - dokumentacji dotyczącej robót wykonanych w latach 2008 – 2012 na siedmiu wytypowanych ulicach oraz pobrano pisemne wyjaśnienia od kierownika Działu Eksploatacji Dróg na okoliczność tych robót,

 - sporządzonych przez MZD i przedłożonych do Urzędu Miasta Opola rozliczeń  środków finansowych otrzymanych w latach 2009-2010-2011,

 - gwarancji 5 - letnich obowiązujących w 2010 r., z pracami zleconymi w tym roku w ramach umów na bieżące utrzymanie dróg wewnętrznych, gminnych, powiatowych, wojewódzkich i krajowych

 - analizy zapisów na koncie analitycznym grupy syntetycznej 201 kontrahenta (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)za 2010 r.,

 - gwarancji 18 - miesięcznych udzielonych przed 2010 r., a obowiązujących w 2010 r., z pracami zleconymi w tym roku w ramach umów na bieżące utrzymanie dróg wewnętrznych, gminnych, powiatowych, wojewódzkich i krajowych.

Celem kontroli była ocena realizacji umów zawartych przez Miejski Zarząd Dróg w Opolu pod kątem realizacji robót poprawkowych objętych gwarancjami umownymi.

 

 

W wyniku czynności kontrolnych ustalono, że dla zadań inwestycyjnych prowadzone były trzy rejestry prowadzonych robót w zależności od treści zawartych umów. Za rejestry odpowiedzialne były trzy osoby w dwóch działach zgodnie z zakresami ich czynności.

Stwierdzono również, że przeglądy techniczne zrealizowanych umów pod kątem zapisów gwarancyjnych przeprowadzane były dwa razy do roku tj. w okresie wiosennym i jesiennym. Z przeglądów tych sporządzane były protokoły do którego dołączano materiał zdjęciowy. Zgodnie z zapisami umowy dotyczącymi gwarancji oraz w oparciu o zgromadzony materiał faktograficzny wnioskowano do wykonawcy o przeprowadzenie napraw gwarancyjnych.

Przeprowadzone na terenie MZD czynności kontrolne ujawniły brak pisemnych trybów postępowania, bądź pisemnych procedur dotyczących zakresu prowadzonych robót oraz prowadzonej kontroli. Ustalono jednocześnie, iż postępowania objęte zakresem kontroli prowadzone były w oparciu o wymienione wyżej akty prawne.

 

W wyniku przeprowadzonej analizy umów przekazanych zespołowi kontrolnemu ustalono, że w zawartych przez MZD umowach z wykonawcami umieszczone zostały zapisy dotyczące gwarancji na wykonane usługi. Długość terminów gwarancyjnych uzależniona była od wartości zrealizowanej inwestycji i wynosiła odpowiednio 60, 18 bądź 6 miesięcy.

Zestawienie umów oraz obowiązujących w nich gwarancji obrazuje poniższa tabela.

 

 

 

 

 

 

 

 

W oparciu o dane umieszczone w powyższej tabeli przeglądowi poddano 83 umowy zgodnie z zakresem kontroli.

W trakcie prowadzonych badań ustalono, że:

 

- wszystkie zawarte umowy posiadały odpowiednie gwarancje bądź to w formie zabezpieczenia gotówki bądź gwarancji bankowych,

- przeglądy wykonywane były w określonych terminach a następnie umieszczane w aktach poszczególnych spraw, bądź zgodnie z art. 62 ust. 1 ustawy prawo budowlane oraz art.20 ustawy o drogach publicznych.

- wszelkie zakończone prace wykonane w ramach zawartych umów poddane zostały przeglądom gwarancyjnym. W niektórych przypadkach nawet trzykrotnie. Fakt ten odnotowywano w aktach poszczególnych spraw.

- w przypadku gdy po przeprowadzonych przeglądach stwierdzono usterki wyznaczano natychmiast terminy ich usunięcia z adnotacją w dokumentach sprawy. Z przeglądu dokumentacji wynika, że zdarzenia takie miały miejsce 10 razy za okres objęty kontrolą.

 

W trakcie kontroli dokonano także analizy dokumentacji dotyczącej robót wykonanych w latach 2008 – 2012 na siedmiu niżej wymienionych wytypowanych ulicach oraz pobrano pisemne wyjaśnienia od kierownika Działu Eksploatacji Dróg na okoliczność tych robót (akta kontroli tom I s. 79 do 84).

Z dokonanych ustaleń oraz przyjętych wyjaśnień wynika co następuje: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

W wyniku kontroli ustalono, że w protokole z przeglądu gwarancyjnego z dnia 28.03.2012 r. faktycznie znajduje się adnotacja o odmowie naprawy w ramach gwarancji.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

W wyniku kontroli ustalono, że w protokole z przeglądu gwarancyjnego z dnia 20.04.2012 r. znajduje się adnotacja o odmowie naprawy w ramach gwarancji.

 

 

 

 

 

e) zlecenie MZD-TE-2U/51/2010/NA/4165 z dnia 19.05.2010 r. - remont cząstkowy na odcinku o starej nawierzchni, zlecenie MZD-TE-2U/51/2010/NA/4683 z dnia 27.05.2010 r. - remont cząstkowy na odcinku od przejazdu PKP do wiaduktu faktura VAT 36/2010 z dnia 16.06.2010 r.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

W trakcie kontroli dokonano także analizy sporządzonych przez MZD i przedłożonych do Urzędu Miasta Opola rozliczeń środków finansowych otrzymanych w latach 2009-2010-2011. Z poczynionych ustaleń wynika, że wykazane w rozliczeniu środków za dany rok niektóre zadania były także wykazywane w rozliczeniach dotyczących innych lat (akta kontroli tom I s.85 do 96). Dotyczy to niżej wymienionych zadań:

 

(Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.).

 

 

 

 

W ramach tego zadania były realizowane roboty i usługi przez różnych wykonawców. Płatności dokonywane były zgodnie z przydzielonymi środkami.

 

W 2009 r. dokonano zapłaty kwoty 81,00 za usługę kserograficzną.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Wszystkie wydatki dotyczyły kontynuacji umowy podstawowej oraz umów dodatkowych zawartych na podstawie przepisu art. 67 Prawa zamówień publicznych dotyczącego udzielania zamówień z wolnej ręki.

 

 

 

Ponadto w2011 w ramach zadania MZD/2011/11 - Budowa węzła komunikacyjnego obwodnicy północnej (drogi krajowej) z drogą wojewódzką nr 454 (ul. Budowlanych –Sobieskiego) wraz z opracowaniem dokumentacji -wydatkowano kwotę 46.947,20 zł, w tym m.in. na: opracowywanie dokumentacji technicznej, założenie księgi wieczystej, program funkcjonalno-użytkowy, warunki techniczne.

 

Wszystkie wyżej wymienione wydatki były związane z kontynuacją zadania podstawowego.

 

 

została zawarta umowa nr MZD/286/TE/09 na roboty polegające na utrzymaniu nawierzchni jezdni krajowych i wojewódzkich na terenie miasta Opola w okresie od 01.01.2010 r. do 31.12.2011 r. za wynagrodzeniem(Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.).

Z przedłożonego przez kierownika Działu Eksploatacji Dróg wykazu wynika, że w 2010 r. obowiązywały pięcioletnie gwarancje na roboty realizowane w tym dziale obejmujące 10 ulic należących do kategorii dróg krajowych

 

W dniu 30.11.2009 r. z (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)nawierzchni jezdni krajowych i wojewódzkich na terenie miasta Opola w okresie od 01.01.2010 r. do 31.12.2011 r. za wynagrodzeniem (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)

 Z przedłożonego przez kierownika Działu Eksploatacji Dróg wykazu wynika, że w 2010 r. obowiązywały pięcioletnie gwarancje na roboty realizowane w tym dziale obejmujące 20 ulic należących do kategorii dróg wojewódzkich.

 

W dniu 10.02.2009 r. z (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)została zawarta umowa nr MZD/TE/20/2009 na roboty polegające na utrzymaniu nawierzchni jezdni dróg powiatowych na terenie miasta Opola w okresie od 10.02.2009 r. do 31.12.2010 r. za wynagrodzeniem (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)

W wyniku kontroli na podstawie przedłożonej dokumentacji źródłowej oraz wydruków komputerowych z ewidencji księgowej konta 400, rozdział 60015, paragraf 4300 ustalono, że w 2010 r. wystawiono ogółem 13 zleceń i faktur na łączną wartość (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)zł.

Poszczególne zlecenia dotyczyły naprawy nawierzchni jezdni w trybie awaryjnym na trzydziestu niżej wymienionych ulicach: Oleska, Sądowa, Korfantego, Wschodnia, skrzyżowanie Sosnkowskiego - Pużaka, Luboszycka, Książąt Opolskich, Sienkiewicza, 1-go Maja, Jagiellonów, Głogowskiej, Oleskiej, Pl. Konstytucji 3 Maja, Reymonta, Traugutta, Al. Przyjaźni, Teligi, Olimpijska, Podlesie, Wiejska, Piastowska, skrzyżowanie Sosnkowskiego-Horoszkiewicza, Krapkowicka, Morcinka, Kwoczka, Odrodzenia, Groszowicka, Rejtana, Witosa, skrzyżowanie Szarych Szeregów- Sosnkowskiego.

 Dodatkowo dokonano także analizy zapisów na koncie analitycznym grupy syntetycznej 201 kontrahenta (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)za 2010 r. (akta kontroli tom I s. 99 do 100).

Z ewidencji tej wynika, żew 2010 r.zaksięgowano ogółem18 faktur wystawionych przez wyżej wymienionego kontrahenta na łączną kwotę 2.169.748,06 zł. W jednym przypadku zaksięgowana faktura na kwotę 133.766,68 zł dotyczyła zapłaty faktury za budowę drogi wewnętrznej i wydatek ten został zaewidencjonowany w rozdziale 60017, paragraf 6050. Pozostałych 17 operacji zaksięgowanych na tym koncie dotyczyło zapłaty faktur wystawionych za wykonanie robót zleconych w ramach zawartej umowy na bieżące utrzymanie dróg. W 13 przypadkach wydatki na łączną kwotę 809.952,20 zł zostały zaewidencjonowane w rozdziale 60015 paragraf 4300 - usługi pozostałe, natomiast w 4 przypadkach wydatki na łączną kwotę 1.226.029,18 zł zostały zaewidencjonowane w rozdziale 60015 paragraf 4270 – usługi remontowe.

 

Na podstawie badanej dokumentacji źródłowej nie stwierdzono, aby wystawione faktury dotyczyły robót wykonywanych na odcinkach ulic objętych wcześniejszymi gwarancjami.

 

Z przedłożonego przez kierownika Działu Eksploatacji Dróg wykazu wynika, że w 2010 r. obowiązywały pięcioletnie gwarancje na roboty realizowane w tym dziale obejmujące 18 ulic należących do kategorii dróg powiatowych. Z analizy porównawczej udzielonych zleceń i obowiązujących gwarancji wynika, że w 25 przypadkach zlecono wykonanie napraw ulic, na które obowiązywały jednocześnie gwarancje udzielone w ramach poprzednio realizowanych robót. Gwarancje zostały udzielone w ramach dziewięciu umów i dotyczyły siedmiu niżej wymienionych ulic: 1 Maja, Jagiellonów, Luboszycka, Wiejska, Rejtana, Teligi, Krapkowicka.

W dniu 30.11.2009 r. z (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)została zawarta umowa nr MZD/285/TE/2009 na roboty polegające na utrzymaniu nawierzchni jezdni dróg gminnych na terenie miasta Opola w okresie od 01.01.2010 r. do 31.12.2011 r. za wynagrodzeniem(Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.).

 Z przedłożonego przez kierownika Działu Eksploatacji Dróg wykazu wynika, że w 2010 r. obowiązywały pięcioletnie gwarancje na roboty realizowane w tym dziale obejmujące 25 ulic należących do kategorii dróg gminnych.

W dniu 02.02.2009 r. z (Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.)została zawarta umowa nr MZD/TE/16/09 na roboty polegające na utrzymaniu nawierzchni jezdni dróg wewnętrznych na terenie miasta Opola w okresie od 02.02.2009 r. do 31.12.2010 r. za wynagrodzeniem(Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.).

 Z przedłożonego przez kierownika Działu Eksploatacji Dróg wykazu wynika, że w 2010 r. obowiązywały pięcioletnie gwarancje na roboty realizowane w tym dziale obejmujące 10 ulic należących do kategorii dróg wewnętrznych.

Obie umowy na roboty, po wykonaniu których udzielono pięcioletnich gwarancji, zostały zawarte z(Wyłączono na podstawie ustawa z dnia 29.08.1997 r. o ochronie danych osobowych r., Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz.926 ze zm.).

 

Dane dotyczące wszystkich zleceń na wykonanie robót w okresie obowiązywania gwarancji na poszczególnych ulicach w rozbiciu na kategorie dróg przekazano kierownikowi Działu Eksploatacji Dróg z prośbą o odniesienie się do tych danych. 

Z wyjaśnień kierownika Działu Eksploatacji Dróg wynika, że żadne zlecenia i faktury nie dotyczyły robót na odcinkach objętych gwarancjami.

Poniższa tabela zawiera szczegółowy wykaz odcinków ulic, zleceń i faktur wystawionych w okresie obowiązywania gwarancji oraz informację osoby udzielającej wyjaśnień (zawartą w pozycji – uwagi), że zlecenia i faktury nie dotyczyły robót na odcinkach objętych gwarancjami.