|
KWiA – I –0914/14/2009
|
Opole, 22 czerwca 2009 r.
|
|
PROTOKÓŁ KONTROLI NR 25/09
|
|
Jednostka kontrolowana
|
Środowiskowy Dom Samopomocy dla
Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia”
45-722 Opole ul. Stoińskiego 8.
|
|
Nazwa organu sprawującego nadzór
|
Prezydent Miasta Opola
|
|
Termin przeprowadzenia kontroli
|
od 1 czerwca do 19 czerwca 2009 r.
|
|
Imię i nazwisko przeprowadzającego kontrolę oraz stanowisko
|
Wiesław Pałczyński - starszy specjalista
w Wydziale Kontroli Wewnętrznej
i Audytu - kierownik zespołu
Agnieszka Lisiecka - inspektor w Wydziale
Kontroli Wewnętrznej i Audytu – członek
zespołu
|
|
Upoważnienia do przeprowadzenia
kontroli
|
Nr 50/2009 z dnia 1 czerwca 2009 r.
Nr 51/2009 z dnia 1 czerwca 2009 r.
|
|
Przedmiot kontroli
|
Prawidłowość wykorzystania dotacji przekazanej w 2008 r. przez Urząd Miasta Opola.
|
|
Okres objęty kontrolą
|
2008 r.
|
|
Imię i nazwisko kierownika
kontrolowanej jednostki – stanowisko służbowe
|
Waldemar Maciaszczyk - Dyrektor
|
|
Wyjaśnień w czasie kontroli udzielali:
|
1. Waldemar Maciaszczyk - Dyrektor
2. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))- Główna Księgowa.
3. (Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))– Referent ds.
Rozliczeń i Kadr.
|
Podstawy prawne:
1. Ustawa z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity z 2001, Dz. U. Nr 142, poz. 1591 z późniejszymi zmianami),
2. Ustawa z dnia 19 sierpnia 1994 r. o ochronie zdrowia psychicznego (Dz. U. Nr 111, poz. 535 z 1997 r z późn. zm.),
3. Ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.),
4. Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity z 2002 r., Dz. U. Nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami),
5. Uchwała nr XXXIII/354/08 Rady Miasta Opola z dnia 3 lipca 2008 r. w sprawie korekty budżetu miasta Opola na 2008 r.,
6. Uchwała Nr XLVIII/454/97 Rady Miasta Opola z dnia 20 listopada 1997 r. w sprawie nadania statutu Środowiskowego Domu Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi w Opolu.
7. Zarządzenie Nr OR.I-0151-933/2008 Prezydenta Miasta Opola z dnia 31 lipca 2008r. w sprawie nadania Regulaminu Organizacyjnego Środowiskowemu Domu Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia” w Opolu.
6. Komunikat Nr 1 Ministra Finansów z dnia 30 czerwca 2006 r. w sprawie ogłoszenia „Standardów kontroli finansowej w jednostkach sektora finansów publicznych” (Dz. Urz. Min. Fin. Nr 7 poz.58 z 2006 r.).
Cel kontroli
Celem kontroli była ocena prawidłowości wykorzystania środków finansowych na działalność w 2008 roku przekazanych przez Urząd Miasta Opola, z uwzględnieniem efektywności ich wykorzystania.
Metodyka przeprowadzenia kontroli.
Dokonano analizy dokumentacji dotyczącej przyznanej dotacji na działalność Środowiskowego Domu Pomocy Społecznej dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia” w 2008 r. Skontrolowano faktury i rachunki wykazane w sprawozdaniu oraz przelewy bankowe.
Na okoliczność poczynionych ustaleń, pobrano ustne wyjaśnienia od dyrektora jednostki. Sporządzono niezbędne zestawienia oraz pobrano kserokopie wybranych dokumentów potwierdzających ustalenia opisane w protokole kontroli.
Przeprowadzono rozmowę z dyrektorem i główną księgową celem zapoznania się ze specyfiką funkcjonowania jednostki.
Porównano stan faktyczny z przepisami i przyjętymi rozwiązaniami organizacyjnymi (statut, schemat organizacyjny, regulaminy).
Zapoznano się z protokołami kontroli wewnętrznych i zewnętrznych przeprowadzonych w latach 2006-2008 oraz sprawdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych.
Na podstawie ewidencji księgowej ustalono wielkości przychodów z poszczególnych źródeł oraz dokonano analizy kosztów rodzajowych pod kątem ich zasadności.
Pobrano ustne wyjaśnienia od dyrektora, głównej księgowej oraz od pracowników merytorycznych.
Pobrano kserokopie wybranych dokumentów potwierdzających ustalenia kontroli.
Ustalenia kontroli
Przewlekła choroba psychiczna poważnie ogranicza możliwości normalnego funkcjonowania człowieka. Chorzy z powodu omamów, urojeń i lęków żyją w świecie własnych wyobrażeń i przeżyć. Odsuwają się od innych i zamykają się w sobie. Dochodzi do zerwania kontaktów towarzyskich i wcześniej zawartych znajomości. Ponieważ nawiązanie kontaktu z chorym jest bardzo trudne, często rodzina i znajomi odsuwają się od niego, unikając jakiegokolwiek kontaktu.
Niechęć otoczenia do kontaktowania się z chorym psychicznie jest społecznym faktem. Narasta też poczucie wstydu bliskich przed środowiskiem. Często zdarza się, że jeśli w rodzinie jest osoba chora psychicznie jej obecność bardziej niż choroba zaburza wzajemne relacje i prowadzi do tego, że chory pozbawiony bliskości życzliwych i przyjaznych osób, coraz bardziej oddala się od rzeczywistości i przestaje samodzielnie radzić sobie ze sprawami życia codziennego.(źródło www.sdsopole.pl)
Sprawy organizacyjne
Środowiskowy Dom Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi” Magnolia” w Opolu przy ul. Stoińskiego 8 został powołany uchwałą Nr XLVIII/454/97 Rady Miasta Opola z dnia 20 listopada 1997 r. (akta kontroli Nr 09/25/I/2-3).
Siedzibą jednostki jest nieruchomość zabudowana położona w Opolu przy ul. Stoińskiego 8, oznaczoną nr działki 42, z karty mapy 25 stanowiąca ogród, podwórze i plac zabudowany o pow. 0,0998 ha. Nieruchomość została przez Zarząd Miasta Opola przekazana nieodpłatnie w trwały zarząd decyzją nr GN 7224.c/58/97 z dnia 5 listopada 1998 r. Powierzchnia użytkowa wynosi 1.056 m.(akta kontroli Nr 09/25/I/6-8).
W okresie objętym kontrolą dyrektorem jednostki był pan Waldemar Maciaszczyk powołana na to stanowisko 1 lipca 2003 r. (akta kontroli Nr 09/25/I/9).
Głównym Księgowym jest pani(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198)), zatrudniona w jednostce od dnia 1 kwietnia 2005 r. w wymiarze 0,5 etatu na czas określony do 30 czerwca a od 1 lipca 2005 r. na czas nieokreślony do nadal. Z dniem 1 stycznia 2008 r. na mocy porozumienia stron wymiar czasu pracy został zmieniony na 0,75 etatu. (akta kontroli Nr 09/25/I/11).
Przedmiot działalności
Środowiskowy Dom Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia”, jest jednostką organizacyjną pomocy społecznej (ośrodkiem wsparcia), prowadzoną w formie jednostki budżetowej.
Realizuje zadania określone statutem jako zadania zlecone gminie przez administrację rządową zgodnie z art. 9 ust. 4 Ustawy z dnia 19 sierpnia 1994 r. o ochronie zdrowia psychicznego (Dz.U. Nr 111, poz. 535 z późn. zm.) w ramach pomocy społecznej.
Zadania określone statutem składają się na ramowy program, który tworzą;
- terapia zajęciowa w postaci wprowadzenia zasad realizacji produktywności uczestników Środowiskowego Domu Samopomocy, przez prace praktyczną z wykorzystaniem ich zdolności,
- treningi umiejętności społecznych,
- psychoedukacja uczestników i ich rodzin,
- psychoterapia.
Podstawowa działalność ukierunkowana jest na zapobieganiu izolacji społecznej osób przewlekłymi zaburzeniami psychicznymi, poprzez stwarzanie warunków sprzyjających integracji wewnętrznej – z samym sobą oraz integracji zewnętrznej ze środowiskiem.
Ponadto pomoc w zakresie edukacji i w rozwiązywaniu problemów dnia codziennego. Udzielanie wsparcia psychicznego w przełamywaniu barier we wzajemnych kontaktach osób chorych psychicznie z różnymi osobami z najbliższego otoczenia.
W prowadzonej działalności szczególnym znaczeniem jest wsparcie i pomoc w codziennym życiu osób chorych psychicznie i niepełnosprawnych intelektualnie, które samodzielnie nie radzą sobie z typowymi zadaniami pojawiającymi się do wykonania. Praca prowadzona jest w oparciu o amerykański system, który realizowany jest w formie pełnej niezależności każdego uczestnika. Pod uwagę brane są jego indywidualne zdolności oraz umiejętność integracji społecznej w grupie i poza nią. Najważniejsza z realizowanych form w tym systemie to osiągnięcie produktywności osób niepełnosprawnych.
Środowiskowy Dom Pomocy Społecznej wychodząc naprzeciw temu swoistemu separatyzmowi społecznemu uwzględnia w swoim działaniu rehabilitację i pomoc w poprawie jakości życia osób chorych psychicznie.
Uczestnikami w prowadzonej działalności są osoby dorosłe w wieku od 21 do 67 lat, w większości mężczyźni. W zajęciach uczestniczy średnio od 46 do 50 osób, w tym 14 osób niepełnosprawnych intelektualnie. Prowadzone są różnorodne zajęcia i treningi:
1. Trening umiejętności samoobsługowych i zaradności życiowej,
2. Trening umiejętności społecznych,
3. Trening umiejętności spędzania wolnego czasu,
4. Terapia psychologiczna,
5. Terapia zajęciowa.
Sprawy kadrowe
Na dzień 31.12.2008 r. w Środowiskowym Domu Samopomocy „Magnolia” zatrudnionych było ogółem 13 osób. (akta kontroli Nr 09/25/I/19-21).
Szczegółowo stan zatrudnienia przedstawiono w tabeli nr 1.
Tabela nr 1
|
L.P.
|
Pracownicy
|
Etaty
|
Osoby
|
|
1.
|
Prac. administracji
|
2,75
|
3
|
|
2.
|
Prac. merytoryczni
|
3,85
|
6
|
|
3.
|
Prac. obsługi
|
2,75
|
4
|
OGÓŁEM 9,35 13
Pracownicy administracji to:
- Dyrektor - 1 etat,
- Główny Księgowy - 0,75 etatu,
- Referent ds. Kadra i Rozliczeń - 1 etat.
Pracownicy merytoryczni to:
- starszy masażysta - 1 etat,
- terapeuci - 1,5 etatu,
- instruktor kul. - oświat. – 1 etat,
- psycholog - 0,2 etatu,
- psychiatra - 0,15 etatu.
Pracownicy obsługi to:
- kucharz - 2 etaty,
- prac. gospodarczy - 0,25 etatu,
- konserwator – 0,5 etatu.
W zakresie realizacji planu rzeczowo-finansowego
Środowiskowy Dom Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia” na zabezpieczenie wydatków związanych z prowadzoną działalnością otrzymał w roku 2008 następujące środki finansowe:
- dotacja z budżetu państwa - 579.550,00 zł.,
- dotacja z budżetu miasta Opola - 24.000,00 zł.
Zgodnie z tematyką kontroli sprawdzeniu poddano wydatkowanie środków budżetowych miasta Opola. Sprawdzono wszystkie faktury i wyciągi dokonując odpowiednich zestawień (akta kontroli 09/25/I/27-69).
|
|
ŚRODKI Z URZĘDU MIASTA NA ROK 2008 KWOTA 24. 000,00 ZŁ
|
|
|
§ 4260 MEDIA
|
|
|
|
|
|
|
L.p.
|
miesiąc
|
nr. faktury
|
Data wystawienia
|
Termin
płatności
|
zapłacono
nr wyciągu
|
kwota
|
treść
|
|
1
|
V/2008
|
fv1222/
0004/05/2008
|
30-05-2008
|
19-06-2008
|
29-05-2008
5/2008
|
1 017,09
|
Energia
+ przesyły
|
|
Stan środków
|
Razem
|
|
|
|
|
1 017,09
|
|
|
2
|
VI 2008
|
fv1222/
0005/06/2008
|
30-06-2008
|
21-07-2008
|
30-06-2008
6/2008
|
839,42
|
Energia
+ przesyły
|
|
Stan środków
|
Razem
|
|
|
|
|
1 856,51
|
|
|
3
|
VII 2008
|
FV044036/
2008
|
14-07-2008
|
30-07-2008
|
17-07-2008
7/2008
|
139,43
|
Woda i ścieki
|
|
Stan środków
|
razem
|
|
|
|
|
1 995,94
|
|
|
4
|
VIII/ 2008
|
FV9615086/
138/138
|
30-07-2008
|
27-08-2008
|
14-08-2008
8/2008
|
361,81
|
Paliwo gazowe
do ogrzewania
|
|
5
|
|
FV1222/
0006/08/2008
|
04-08-2008
|
25-08-2008
|
18-08-2008
8/2008
|
744,61
|
Energia
+ przesyły
|
|
Stan środków
|
Razem
|
|
|
|
|
3 102,36
|
|
|
6
|
IX/ 2008
|
FV1222/0007/
09/2008
|
08-09-2008
|
29-09-2008
|
16-09-2008
9/2008
|
721,20
|
Energia
+ przesyły
|
|
7
|
|
FV058709/2008
|
15-09-2008
|
01-10-2008
|
24-09-2008
9/2008
|
105,20
|
Woda i ścieki
|
|
Stan środków
|
Razem
|
|
|
|
|
3 928,76
|
|
|
8
|
X/ 2008
|
FV9615086/139
|
29-09-2008
|
17-10-2008
|
09-10-2008
10/2008
|
192,02
|
Paliwo gazowe
do ogrzewania
|
|
9
|
|
FV9615086/140
|
30-10-2008
|
13-11-2008
|
30-10-2008
10/2008
|
1 040,58
|
Paliwo gazowe
do ogrzewania
|
|
10
|
|
FV1222/0009/10/2008
|
29-10-2008
|
17-11-2008
|
29-10-2008
10/2008
|
681,38
|
Energia
+ przesyły
|
|
Stan środków
|
razem
|
|
|
|
|
5 842,74
|
|
|
11
|
XI/ 2008
|
FV074368/2008
|
18-11-2008
|
04-12-2008
|
25-11-2008
11/2008
|
217,67
|
Woda i ścieki
|
|
12
|
|
FV9615086/141
|
26-11-2008
|
10-12-2008
|
27-11-2008
11/2008
|
248,77
|
Paliwo gazowe
|
|
13
|
|
FV1222/0010/11/2008
|
26-11-2008
|
15-12-2008
|
27-11-2008
11/2008
|
752,94
|
Energia
i przesyły
|
|
|
|
|
|
|
|
7 062,12
|
|
|
14
|
XII/ 2008
|
FV1222/0011/12/2008
|
18-12-2008
|
06-01-2008
|
18-12-2008
12/2008
|
937,88
|
Energia i
przesyły
|
|
Stan środków
|
razem
|
|
|
|
|
8 000,00
|
|
|
|
§4270 - remonty
|
|
|
|
NR.
MIESIĄC
|
nr. faktury
|
data
|
termin płatności
|
zapłacono
|
kwota
|
treść
|
|
1
|
VI/2008
|
FS-549/08
|
25-06-2008
|
09-07-2008
|
26-06-2008
6/2008
|
4 463,11
|
Dostawa i
montaż
stolarki
okiennej
|
|
|
razem
|
|
|
|
|
4 463,11
|
|
|
2
|
FV52/2008
|
02-10-2008
|
24-09-2008
|
439,20
|
24-09-2008
9/2008
|
439,20
|
Zakładanie
stolarki
drzwiowej
|
|
|
|
|
|
439,20
|
|
4 902,31
|
|
|
3
|
FV28/2008
|
25-10-2008
|
16-10-2008
|
3 097,69
|
16-10-2008
10/2008
|
3 097,69
|
Roboty
remontowe
|
|
|
razem
|
|
|
|
|
8 000,00
|
|
|
|
|
|
PLAN 2008
|
8 000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
§ 4300 - usługi obce
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
l.p.
|
MIESIĄC
|
Nr faktury
data wystawienia
|
termin płatności
|
zapłacono
|
kwota
|
treść
|
|
1
|
III/ 2008
|
26/2008
|
26-03-2008
|
02-04-2008
|
31-03-2008
3/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
560,00
|
|
|
2
|
VI/ 2008
|
58/2008
|
26-06-2008
|
03-07-2008
|
30-06-2008
6/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
1 120,00
|
|
|
3
|
VII/ 2008
|
63/2008
|
28-07-2008
|
11-08-2008
|
30-07-2008
7/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
1 680,00
|
|
|
4
|
VIII/ 2008
|
75/2008
|
25-08-2008
|
01-09-2008
|
27-08-2008
8/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
2 240,00
|
|
|
5
|
IX/ 2008
|
FV/155/2008
|
28-08-2008
|
11-09-2008
|
02-09-2008
9/2008
|
280,00
|
Informatyczna
obsługa biura
|
|
6
|
|
FV914/IX/08
|
16-09-2008
|
30-09-2008
|
24-09-2008
9/2008
|
148,84
|
Sprawdzenie
drożności
przewodów
kominowych
|
|
7
|
|
FV/1647/2008
|
10-09-2008
|
24-09-2008
|
24-09-2008
9/2008
|
40,00
|
Monitoring-
ochrona
obiektu
|
|
8
|
|
FV/189/2008
|
29-09-2008
|
13-10-2008
|
30-09-2008
9/2008
|
280,00
|
Informatyczna
obsługa
biura
|
|
9
|
|
FV84/2008
|
30-09-2008
|
07-10-2008
|
30-09-2008
9/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
3 548,84
|
|
|
10
|
X/ 2008
|
FV103/08/W
|
30-09-2008
|
07-10-2008
|
01-10-2008
10/2008
|
1 100,00
|
Zabudowa
wnęki wraz
z półkami
|
|
11
|
|
FV08/2008
|
15-10-2008
|
15-10-2008
|
20-10-2008
10/2008
|
1 500,00
|
Renowacja
schodów
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
6 148,84
|
|
|
12
|
XI/ 2008
|
FV/1937/2008
|
04-11-2008
|
18-11-2008
|
13-11-2008
11/2008
|
85,40
|
Monitoring-
ochrona
obiektu
|
|
13
|
|
FV106/2008
|
27-11-2008
|
04-12-2008
|
27-11-2008
11/2008
|
560,00
|
ryczałt za
obsługę
prawną
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
6 794,24
|
|
|
|
XII/ 2008
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
|
FV115/2008
|
05-12-2008
|
12-12-2008
|
11-12-2008
12/2008
|
560,00
|
Obsługa
prawna
|
|
15
|
|
FV4221060558
|
04-12-2008
|
24-12-2008
|
17-12-2008
12/2008
|
37,45
|
Wywóz
odpadów
komunalnych
|
|
16
|
|
FV/277/2008
|
22-12-2008
|
05-01-2009
|
23-12-2008
12/2008
|
280,00
|
Informatyczna
obsługa
jednostki
|
|
17
|
|
FV/2118/2008
|
13/12/2008
|
27-12-2008
|
29-12-2008
12/2008
|
85,40
|
Monitoring
budynku
|
|
18
|
|
R-K155/0/08
|
15-12-2008
|
15-12-2008
|
15/12/2008
RK13/2008
|
242,91
|
Okulary
ochronne
|
|
|
Razem
|
|
|
|
|
8 000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
PLAN 2008
|
8 000,00
|
|
|
|
Kontrolujący sprawdzili czy każda z faktur (rachunków) jest opatrzona na odwrocie pieczęcią jednostki oraz zawiera sporządzony w sposób trwały opis zawierający informacje: z jakich środków wydatkowana kwota została pokryta oraz jakie było przeznaczenie zakupionych towarów, usług lub innego rodzaju opłaconej należności oraz czy informacja ta jest podpisana przez osobę odpowiedzialną za sprawy dotyczące rozliczeń finansowych jednostki.
W trakcie czynności kontrolnych sprawdzono sposób opisania wszystkich dokumentów będących podstawą rozliczenia dotacji.
Rozliczenie dotacji z budżetu z Urzędu Miasta Opola w 2008 r.
|
STYCZEŃ
|
DATA ZAPŁATY
|
Nr. wyciągu
|
KWOTA
|
STAN ŚRODKÓW
|
TREŚĆ FAKTURY
|
TERMIN PŁATNOSCI
|
Klasyfi
kacja budżetowa
|
|
DOTACJA
|
11/01/2008
|
1
|
2. 000,00
|
2.000,00
|
|
|
|
|
LUTY
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
07/02/2008
|
2
|
2. 000,00
|
4.000,00
|
|
|
|
|
MARZEC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
05/03/2008
|
3
|
2. 000,00
|
6.000,00
|
|
|
|
|
FV26/2008
|
31/03/2008
|
3
|
560,00
|
5.440,00
|
ryczałt za obsługę prawną
|
02-04-2008
|
4300
|
|
KWIECIEŃ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
09/04/2008
|
4
|
2. 000,00
|
7.440,00
|
|
|
|
|
MAJ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
08/05/5008
|
5
|
2. 000,00
|
9.440,00
|
|
|
|
|
fv1222/0004/
05/2008
|
29/05/2008
|
5
|
1. 017,09
|
8.422,91
|
Energia i przesyły
|
19/06/08
|
4260
|
|
CZERWIEC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
11/06/2008
|
6
|
2. 000,00
|
10. 422,91
|
|
|
|
|
FS-549/08
|
26/06/2008
|
6
|
4. 463,11
|
5. 959,80
|
Dostawa i montaż stolarki
|
09/07/08
|
4270
|
|
58/2008
|
30/06/2008
|
6
|
560,00
|
5. 399,80
|
ryczałt za obsługę prawną
|
03/07/08
|
4300
|
|
fv1222/0005/06/2008
|
30/06/2008
|
6
|
839,42
|
4. 560,38
|
Energia i przesyły
|
21/07/08
|
4260
|
|
LIPIEC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
08/07/2008
|
7
|
2. 000,00
|
6.560,38
|
|
|
|
|
FV044036/2008
|
17/07/2008
|
7
|
139,43
|
6.420,95
|
Woda i ścieki
|
30/07/08
|
4260
|
|
63/2008
|
30/07/2008
|
7
|
560,00
|
5 .860,95
|
ryczałt za
obsług prawną
|
11/08/08
|
4300
|
|
SIERPIEŃ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
11/08/2008
|
8
|
2. 000,00
|
7. 860,95
|
|
|
|
|
FV9615086/138/138
|
14/08/2008
|
8
|
361,81
|
7. 499,14
|
Paliwo gazowe do ogrzewania
|
27/08/08
|
4260
|
|
FV1222/0006/08/2008
|
18/08/2008
|
8
|
744,61
|
6. 754,53
|
Energia i przesyły
|
25/08/08
|
4260
|
|
75/2008
|
27/08/2008
|
8
|
560,00
|
6. 194,53
|
ryczałt za
obsługę prawną
|
01/09/08
|
4300
|
|
WRZESIEŃ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
02/09/2008
|
9
|
2. 000,00
|
8. 194,53
|
|
|
|
|
FV/155/2008
|
02/09/2009
|
9
|
280,00
|
7. 914,53
|
Informatyczna
obsługa biura
|
11/09/08
|
4300
|
|
FV1222/0007/09/2008
|
16/09/2008
|
9
|
721,20
|
7. 193,33
|
Energia i przesyły
|
29/09/08
|
4260
|
|
FV058709/2008
|
24/09/2008
|
9
|
105,20
|
7. 088,13
|
Woda i ścieki
|
01/10/08
|
4260
|
|
FV/1647/2008
|
24/09/2008
|
9
|
40,00
|
7. 048,13
|
Usługa –
monitoring
obiektu
|
30/09/08
|
4300
|
|
FV914/IX/08
|
24/09/2008
|
9
|
148,84
|
6. 899,29
|
Sprawdzenie
przewodów kominowych
|
30/09/08
|
4300
|
|
FV52/2008
|
24/09/2008
|
9
|
439,20
|
6. 460,09
|
Założenie stolarki
drzwiowej
|
02/10/08
|
4270
|
|
FV/189/2008
|
30/09/2008
|
9
|
280,00
|
6. 180,09
|
Informatyczna.
obsługa biura
|
07/10/08
|
4300
|
|
FV84/2008
|
30/09/2008
|
9
|
560,00
|
5. 620,09
|
ryczałt za obsługę prawną
|
07/10/08
|
4300
|
|
PAZDZIERNIK
|
|
|
|
|
|
17/10/08
|
|
|
DOTACJA
|
08/10/2008
|
10
|
2. 000,00
|
7. 620,09
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29/10/08
|
|
|
FV103/08/W
|
01/10/2008
|
10
|
1. 100,00
|
6. 520,09
|
Zbudowanie wnęki wraz półkami
|
13/11/08
|
4300
|
|
FV9615086/139
|
09/10/2008
|
10
|
192,02
|
6. 328,07
|
Paliwo grzewcze-
gazowe
|
17/10/08
|
4260
|
|
FV08/2008
|
20/10/2008
|
10
|
1. 500,00
|
4. 828,07
|
Renowacja schodów
|
30/10/08
|
4270
|
|
FV28/2008
|
16/10/2008
|
10
|
3. 097,69
|
1. 730,38
|
Prace remontowe
|
25/10/08
|
4270
|
|
FV1222/0009/10/2008
|
29/10/2008
|
10
|
681,38
|
1. 049,00
|
Energia wraz Z przesyłami
|
17/11/08
|
4260
|
|
FV9615086/140
|
30/10/2008
|
10
|
1. 040,58
|
8,42
|
Paliwo grzewcze
gazowe
|
13/11/08
|
4260
|
|
LISTOPAD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
13/11/2008
|
11
|
1. 900,00
|
1. 908,42
|
|
|
|
|
FV/1937/2008
|
13/11/2008
|
11
|
85,40
|
1. 823,02
|
Monitoring-
Ochrona obiektu
|
18/11/08
|
4300
|
|
FV074368/2008
|
25/11/2008
|
11
|
217,67
|
1. 605,35
|
Wody i ścieki
|
04/12/08
|
4260
|
|
FV106/2008
|
27/11/2008
|
11
|
560,00
|
1. 045,35
|
ryczałt za obsługę prawną
|
04/12/08
|
4300
|
|
FV9615086/141
|
27-11-2008
|
11
|
248,77
|
796,58
|
Paliwo grzewcze
gazowe
|
10/12/08
|
4260
|
|
FV1222/0010/11/2008
|
27-11-2008
|
11
|
752,94
|
43,64
|
Energia i przesyły
|
15/12/08
|
4260
|
|
GRUDZIEŃ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOTACJA
|
16/12/2008
|
12
|
2. 100,00
|
2. 143,64
|
|
|
|
|
FV115/2008
|
11/12/2008
|
12
|
560,00
|
1. 583,64
|
ryczałt za
obsługę prawną
|
12/12/08
|
4300
|
|
FV4221060558
|
16/12/2008
|
12
|
37,45
|
1.546,19
|
Wywóz odpadów komunalnych
|
24/12/08
|
4300
|
|
FV1222/0011/12/2008
|
18/12/2008
|
12
|
937,88
|
608,31
|
Energia wraz z przesyłami
|
06/01/08
|
4260
|
|
FV/277/2008
|
29/12/2008
|
12
|
280,00
|
328,31
|
Informatyczna,. obsługa biura
|
05/01/08
|
4300
|
|
FV/2118/2008
|
29/12/2008
|
12
|
85,40
|
242,91
|
Monitoring
|
27/12/08
|
4300
|
|
RK-155/0/08
|
15/12/2008
|
12
|
242,91
|
0,00
|
Okulary do
komputera
|
15/12/08
|
4300
|
|
|
48.000,00
|
24.000,00
|
|
Stwierdzono, że wszystkie dokumenty posiadały opis zawierający informacje z jakich środków wydatkowana kwota została pokryta oraz były opatrzone opisem dotyczącym przeznaczenia zakupionych towarów.
Podsumowanie
Kontrolujący stwierdzili, że zbadana dokumentacja prowadzona jest starannie i chronologicznie. Operacje finansowe są rzetelnie udokumentowane. Sposób przechowywania umożliwia szybkie odszukanie wszystkich dokumentów. Zdarzenia księgowe księgowane są na bieżąco i w sposób chronologiczny. Nie stwierdzono przypadków błędnego klasyfikowania operacji. Wszystkie dokumenty będące podstawą przeprowadzenia operacji, posiadają podpisy osób upoważnionych. Upoważnienia znajdują się w aktach osobowych pracowników. W jednostce jest właściwy podział obowiązków. Upoważnienia do podpisywania dokumentów finansowych zostały ustalone w prawidłowy sposób. W badanych obszarach związanych z operacjami finansowymi istnieje prawidłowy nadzór ze strony dyrekcji. Przelewy bankowe dokonywane są wyłącznie po zatwierdzeniu przez dyrekcję. Badana dokumentacja znajduje się na terenie jednostki w pokoju głównej księgowej. Dostęp do dokumentów osobom niepowołanym jest ograniczony. Zasoby komputerowe chronione są indywidualnymi hasłami dostępu.
Ponadto nie można nie zauważyć, że przekraczając progi budynku rzuca się w oczy duża estetyka w utrzymaniu wystroju pomieszczeń oraz dbałość o stworzenie klimatu otwartości i wyciszenia. Bardzo wyczuwalna jest atmosfera wzajemnego szacunku wśród przebywających i pracujących w nim osób.
Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden egzemplarz obustronnie podpisany doręczono Dyrektorowi Środowiskowego Domu Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi „Magnolia” panu Waldemarowi Maciaszczykowi.
Zgodnie z § 39 ust.1 Regulaminu Kontroli Urzędu Miasta Opola stanowiącego załącznik do zarządzenia nr OR.II-0152/18/2003 Prezydenta Miasta Opola z dnia 9 czerwca 2003 r. w sprawie Regulaminu Kontroli
Urzędu Miasta Opola zmienionego zarządzeniem nr OR.I-152-32/2004 Prezydenta Miasta Opola z dnia 24.08.2004 r., zarządzeniem nr OR.I-0152-42/2004 Prezydenta Miasta Opola z dnia 29.10.2004 r. oraz zarządzeniem nr OR.I-0152/218/08 z dnia 16 kwietnia 2008r. kierownik jednostki kontrolowanej ma prawo pisemnie, w terminie 7 dni roboczych od daty doręczenia protokołu kontroli, zgłosić kierownikowi zespołu kontrolnego umotywowane zastrzeżenia do ustaleń zawartych w protokole.
|
Jednostka kontrolowana
W dniu dzisiejszym otrzymałem egzemplarz protokołu.
(podpisy)
Data: ........................
|
Zespół kontrolny
(podpisy)
Data: ........................
|
Podpis Głównego Specjalisty:
Podpis Naczelnika Wydziału:
|
Ewentualne przyczyny odmowy podpisania protokołu:
.............................................................................................................
.............................................................................................................
.............................................................................................................
.............................................................................................................
|
2009-12-02 11:46:29 - Wnioski pokontrolne (49.00 kB)
