|
|
PROTOKÓŁ KONTROLI nr 25/10
|
|
Jednostka kontrolowana
|
Miejska Biblioteka Publiczna
Pl. Piłsudskiego 6.
45-706 Opole
|
|
Nazwa organu sprawującego nadzór
|
Prezydent Miasta Opola
|
|
Termin przeprowadzenia kontroli
|
04.05.2010 r. do 31.05.2010 r.
|
|
Imię i nazwisko przeprowadzającego kontrolę oraz stanowisko
|
Wiesław Pałczyński – St. Specjalista w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu
Agnieszka Lisiecka - Inspektor w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu
|
|
Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli
|
Nr 55/2010
Nr 56/2010
|
|
Przedmiot kontroli
|
Prawidłowość wykorzystania dotacji na działalność za 2009 r.
|
|
Okres objęty kontrolą
|
2009 r.
|
|
Imię i nazwisko kierownika kontrolowanej jednostki – stanowisko służbowe
|
Elżbieta Kampa – dyrektor Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu
|
|
Wyjaśnień w czasie kontroli udzielali
|
Elżbieta Kampa - dyrektor
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))
– gł. księgowa
|
Podstawy prawne
1. Ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).
2. Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity z 2002 r., Dz. U. Nr 76, poz.694 z późniejszymi zmianami).
3. Ustawa z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (tekst jednolity z 2001 r., Dz. U. Nr 13, poz. 123 z późniejszymi zmianami).
4. Ustawa z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 1996 r. Nr 70, poz. 335 z późn. zm.).
5. Rozporządzenie z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. 107 poz. 726 z późn. zm.).
6. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 115, poz. 781 z późn. zm.).
7. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 czerwca 2006 r. w sprawie gospodarki finansowej jednostek budżetowych, zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych oraz trybu postępowania przy przekształcaniu w inną formę organizacyjno-prawną (dz. U. z 2006 r. Nr 116 poz.783).
8. Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 2 sierpnia 2005 r. w sprawie zasad wynagradzania pracowników samorządowych zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 146 poz. 1222 z późn. zm.).
9. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz. U. Nr 142, poz. 1020).
10. Uchwała Nr XLIV/456/05 Rady Miasta Opola z dnia 17 marca 2005 r. w sprawie tworzenia i gospodarowania dochodami własnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
11. Uchwała Nr LIV/607/05 Rady Miasta Opola z dnia 17 listopada 2005 r. w sprawie utworzenia Zespołu Placówek Oświatowych w Opolu.
12. Uchwała Nr XXXVI/378/08 Rady Miasta Opola z dnia 25 września 2008 r. w sprawie ustalenia najniższego wynagrodzenia zasadniczego w pierwszej kategorii zaszeregowania w tabeli miesięcznych stawek wynagrodzenia zasadniczego pracowników niepedagogicznych zatrudnionych w jednostkach oświatowych oraz uzgodnienia wartości jednego punktu.
13. Komunikat Nr 13 Ministra Finansów z dnia 30 czerwca 2006 r. w sprawie standardów kontroli finansowej w jednostkach sektora finansów publicznych (Dz. Urz. MF z 2006 r. Nr 7 poz. 58).
Metodyka przeprowadzenia kontroli
Zapoznano się ze specyfiką przyjętych rozwiązań organizacyjnych w zakresie prowadzenia spraw kadrowo-księgowych. Na podstawie zapisów dokonywanych na kontach księgowych ustalono poszczególne rodzaje wydatków budżetowych. Sprawdzono również czy istnieją dokumenty potwierdzające dokonanie określonych wydatków (faktury, rachunki, listy płac, raporty kasowe, itp.) oraz porównano je z wyciągami bankowymi. Sprawdzono także, czy poszczególne dokumenty zostały odpowiednio opisane, zadekretowane i poddane wstępnej kontroli oraz podpisane przez głównego księgowego i zaakceptowane do wypłaty przez dyrektora. Dane zawarte w rocznych sprawozdaniach budżetowych porównano z danymi wynikającymi z badanych dokumentów i ewidencji księgowej. Dokonano analizy poszczególnych wydatków pod kątem ich celowości i gospodarności oraz zgodności z planem finansowym. Sprawdzono również czy jednostka posiada zakładowy plan kont i opracowane na piśmie procedury kontroli finansowej, oraz czy procedury te są zgodne ze standardami Ministerstwa Finansów i dostosowane do specyfiki jednostki, a także w jaki sposób są realizowane w praktyce.
Dane zawarte w rocznych sprawozdaniach budżetowych dotyczące wpływów i wydatków wykazanych w poszczególnych paragrafach, porównano z danymi wynikającymi z badanych dokumentów i ewidencji księgowej.
Dokonano analizy wydatków na wynagrodzenia oraz wybranych wydatków rzeczowych pod kątem ich celowości, gospodarności oraz zgodności ze stanem faktycznym, ustawą o finansach publicznych.
Dokonano analizy dokumentacji dotyczącej Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
Na okoliczność poczynionych ustaleń, pobrano ustne i pisemne wyjaśnienia od pracowników merytorycznych, sporządzono niezbędne zestawienia oraz pobrano kserokopie wybranych dokumentów kadrowo-księgowych potwierdzających ustalenia opisane w protokole kontroli.
Cel kontroli
Celem kontroli było zbadanie prawidłowości realizacji dochodów i wydatków pod kątem ich zgodności z planem rzeczowo-finansowym, sprawozdaniami budżetowymi, ustawą o finansach publicznych i innymi przepisami, ze szczególnym uwzględnieniem prawidłowości pobierania opłat, zasad podziału wydatków oraz przyjętych rozwiązań organizacyjno-kadrowych.
USTALENIA KONTROLI.
I. W zakresie spraw organizacyjnych.
Miejska Biblioteka Publiczna w Opolu jest instytucją kultury podległą samorządowi i realizuje określone statutem zadania polegające na zaspokajaniu i rozwijaniu potrzeb edukacyjnych, kulturalnych i informacyjnych społeczności lokalnej.
Na terenie miasta działa 19 placówek bibliotecznych, w których zgromadzono blisko 360 000 jednostek zbiorów.
W 2003 roku odwiedziło nas 163 tys. osób spośród, których zarejestrowano prawie 15 tys. użytkowników, którzy wypożyczyli 552 tys. jednostek zbiorów.
Biblioteka stara się umacniać i inspirować zainteresowania czytelnicze oraz promować uznanie dla literatury i sztuk pięknych poprzez organizowanie spotkań z przedstawicielami środowiska literackiego i naukowego, artystycznego i organizowanie wystaw, konkursów, zabaw literackich itp.
Kalendarium:
1947 - Otwarcie Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu w budynku przy ul. Kościelnej 8.
1948-Przeniesienie biblioteki do opolskiego Ratusza.
1955 - Połączenie Miejskiej Biblioteki Publicznej z Wojewódzką Biblioteką Publiczną i występowanie pod nazwą Wojewódzka i Miejska Biblioteka Publiczna w Opolu.
1975 - Reforma administracyjna przyniosła kolejną zmianę nazwy na Wojewódzką Bibliotekę Publiczną. Określenie "miejska" już w nazwie biblioteki nie istniało, ale placówki nieprzerwanie pracowały na rzecz mieszkańców Opola.
1992 - Wyłączenie (na skutek ustawy o samorządzie terytorialnym) ze struktury WBP 21 placówek i utworzenie z dniem 01.07.1992 roku Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu z siedzibą Dyrekcji na ul. Piastowskiej 19.
2000 - Od 1 stycznia MBP jest instytucją kultury podległą samorządowi. Posiada 2 oddziały i 19 filii działających na rzecz mieszkańców Opola.
2002 - Przeniesienie Dyrekcji MBP z ul. Piastowskiej 19 do siedziby Filii nr 4 przy pl. Piłsudskiego 5-6
Podstawowym celem działalności Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu jest zaspakajanie i rozwijanie potrzeb czytelniczych mieszkańców Opola, upowszechnianie wiedzy poprzez gromadzenie, opracowywanie i udostępnianie zbiorów bibliotecznych, w tym również dotyczących własnego regionu, prowadzenie działalności informacyjnej, popularyzację zbiorów i czytelnictwa oraz organizowanie działalności służącej rozwojowi czytelnictwa.
Miejska Biblioteka Publiczna w Opolu samodzielnie gospodaruje przydzielonym i nabytym mieniem oraz prowadzi gospodarkę w ramach posiadanych środków, kierując się zasadami efektywnego ich wykorzystania.
1. Status prawny
Miejska Biblioteka Publiczna w Opolu jest instytucją kultury powołaną dla upowszechniania czytelnictwa i działa na podstawie :
- ustawy z dnia 25 października 1991 roku o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz.U. Nr 13 z 2001 r. poz. 123),
- przepisów statutu - zał. do uchwały nr XXXVII/509/01 Rady Miasta Opola z dnia 22 lutego 2001 roku.
2. Organizacja
Miejską Biblioteką Publiczną kieruje Dyrektor , który organizuje jej działalność i odpowiada za całokształt jej działalności, a także reprezentuje Bibliotekę na zewnątrz.
Dyrektorowi podlegają:
- Dział Gromadzenia i Opracowania Zbiorów
- Dział Informacji i Promocji
- Dział Kadrowo-Administracyjny
- Dział Księgowo-Finansowy
- Dział Sieci Miejskiej - Instruktor
Instruktor sprawuje nadzór merytoryczny nad placówkami i podlegają mu kierownicy Oddziałów (Wypożyczalnia Centralna, Oddział Dziecięcy) i 17 Filii.
3. Przedmiot działania i kompetencje
Podstawowym celem działalności MBP jest zaspokajanie i rozwijanie potrzeb czytelniczych społeczności miasta Opola oraz upowszechnianie wiedzy i rozwój kultury. Biblioteka realizuje te cele poprzez:
- gromadzenie, opracowywanie materiałów bibliotecznych, ze szczególnym uwzględnieniem materiałów dotyczących własnego regionu, jego dorobku kulturalnego, naukowego i gospodarczego
- udostępnianie zbiorów bibliotecznych na miejscu, wypożyczanie do domu oraz prowadzenie wypożyczeń międzybibliotecznych
- prowadzenie działalności informacyjno - bibliograficznej, wydawniczej, opracowywanie i publikowanie bibliografii regionalnych a także materiałów informacyjnych o charakterze regionalnym
- popularyzacja książki i czytelnictwa
- doskonalenie form i metod pracy bibliotecznej
- podejmowanie innych działań zaspokajających potrzeby środowiska lokalnego w zakresie upowszechniania dorobku dziedzictwa narodowego
- udzielanie bibliotekom pomocy instrukcyjno - metodycznej i szkoleniowej
II. Sprawy kadrowe.
W okresie objętym kontrolą dyrektorem Miejskiej Biblioteki Publicznej była pani Elżbieta Kampa powołana na to stanowisko 1 lutego 2002 r. (akta kontroli 10/25/I/).
Głównym Księgowym jest pani(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))
, zatrudniona od dnia 18 stycznia 2000 r.
Na dzień 01.01.2009 r. w kontrolowanej jednostce zatrudnionych było 59 osób na 52,52 etatach (akta kontroli Nr 10/25/I/). Stan zatrudnienia na początek i na koniec 2009 r, w rozbiciu na poszczególne grupy zawodowe w osobach i etatach przedstawia poniższa tabela:
|
Rodzaje stanowisk pracy
|
stan na 01.01.2009 r.
|
stan na
31.12.2009 r.
|
|
osoby
|
etaty
|
osoby
|
etaty
|
|
Pracownicy merytoryczni (bibliotekarze) 78,3%
|
46
|
41,84
|
47
|
42,09
|
|
Pracownicy administracji 10,0%
|
4
|
4,00
|
6
|
4,75
|
|
Pracownicy obsługi 11,7%
|
9
|
6,68
|
7
|
5,77
|
|
Razem:
|
59
|
52,52
|
60
|
52,61
|
Z powyższych danych wynika, że stan zatrudnienia w osobach ogółem na początek i koniec 2009 r. uległ zmianie – przybyła 1 osoba. Natomiast w etatach stan zatrudnienia na koniec 2009 r. był minimalnie wyższy w stosunku do stanu początkowego.
W 2009 roku przyjęto do pracy w bibliotece 1 osobę. Jednocześnie dokonano niewielkiego przekroczenia w wykorzystanych etatach o 0,09 (akta kontroli Nr 10/25/I/24).
Biblioteka posiada w banku PKO Bank Polski S.A. cztery niżej wymienionych rachunki bankowe (akta kontroli Nr 10/25/I/28):
|
Rachunek
|
Nr konta
|
Stan na 31.12.2008
|
WB
|
Stan na 31.12.2009
|
WB
|
|
bieżący
|
51 1240 1633 1111 0000 2652 2674
|
147.305,45
|
206
|
131.521,05
|
196
|
|
ZFŚS
|
07 1240 1633 1111 0000 2652 2690
|
3.015,26
|
59
|
842,41
|
55
|
|
bieżący pomocniczy
|
88 1240 1633 1111 0000 2652 2687
|
0,00
|
121
|
0,01
|
19
|
|
bieżący pomocniczy
|
02 1240 1633 1111 0010 2650 1988
|
0,00
|
-
|
70.400,67
|
66
|
|
|
Ogółem
|
150.320,71
|
|
202.764,14
|
|
Z budżetem gminy w 2009 r. biblioteka rozliczało się w dziale 801 rozdział 80104. Wydatki pokrywane są ze środków budżetowych Gminy oraz z dochodów własnych. Podstawą gospodarki finansowej jest roczny plan rzeczowo-finansowy.
Księgi rachunkowe w bibliotece za 2009r. prowadzone były z wykorzystaniem programu komputerowego „Rewizor”.
Kontrolą objęto rachunki: budżetowe, ZFŚS oraz dochodów własnych.
II.W zakresie wydatków budżetowych
Z dokumentacji bankowej wynika, że stan salda na rachunku bieżącym na
dzień 31.12.2009 r. wynosił 131.521,05 zł.(akta kontroli Nr 10/25/I/29).
W wyniku kontroli ustalono, że stan ten był zgodny z ewidencją księgową (zapisy na koncie „130”).
Z ewidencji księgowej Urzędu Miasta wynika, że łączna kwota środków budżetowych przekazanych do jednostki kontrolowanej na działalność bieżącą w 2009 r. wynosiła 2.768.100,00 zł, (akta kontroli Nr 10/25/I/5).
W dniu 09.02.2010 r. jednostka kontrolowana przedłożyła w Urzędzie Miasta Opola sprawozdanie Rb-28S z wykonania wydatków budżetowych (akta kontroli Nr 10/25/I/6).
Największą pozycję stanowiły wydatki na wynagrodzenia , nagrody i pochodne jak: trzynasta pensja, składki na ZUS i Fundusz Pracy oraz odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Wydatki te zaksięgowano w sześciu paragrafach tj. 4010, 4110, 4120,4140, 4170, 4440. łączna kwota tych wydatków wyniosła 2.120.383,02 zł, co stanowi ok. 71,66 % wszystkich wydatków budżetowych.
W wyniku kontroli ustalono, że w 2009 r. pracownikom oprócz wynagrodzeń miesięcznych wypłacono dodatkowo (akta kontroli Nr 10/25/I//):
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))
W wyniku kontroli ustalono, że łączna kwota wydatków wykazana w sprawozdaniu jest zgodna z łączną kwotą środków otrzymanych z Urzędu Miasta na działalność przedszkola w 2009 r. oraz z ewidencją księgową .
Ze sporządzonego sprawozdania oraz z dokumentacji księgowej biblioteki wynika, że dokonane wydatki budżetowe zostały zaewidencjonowane w osiemnastu paragrafach. W wyniku kontroli stwierdzono, że wykazane w sprawozdaniu dane dotyczące wydatków zaewidencjonowanych w poszczególnych paragrafach są zgodne z ewidencją księgową. Wszystkie wydatki środków budżetowych dotyczyły wynagrodzeń i pochodnych (akta kontroli Nr 10/225/I/50-51).
Z dokumentacji bankowej wynika, że stan salda na rachunku bieżącym na dzień 31.12.2009 r. wynosił 63.932,38 zł.(akta kontroli Nr 10/25/I/32).W wyniku kontroli ustalono, że stan ten był zgodny z ewidencją księgową (zapisy na koncie „130”).
W sprawozdaniu Rb-28S za 2009 r. jednostka kontrolowana wykazała na koniec roku stan zobowiązań w pięciu paragrafach na łączna kwotę 87.612,99 zł. W wyniku kontroli ustalono, że stan ten był zgodny z ewidencją księgową - konta 201,225,229, 231. Zobowiązania dotyczyły naliczonego i niewypłaconego dodatkowego rocznego wynagrodzenia oraz pochodnych od tego wynagrodzenia (akta kontroli Nr 10/25/I/46-48,52).
II.1. Wydatki budżetowe na wynagrodzenia (paragraf 4010)
Wydatki w tym paragrafie stanowiły największą pozycję wszystkich wydatków środków budżetowych otrzymanych z urzędu Miasta Opola. Łączna kwota tych wydatków wyniosła 1.667.6432,09 zł (akta kontroli Nr 10/25/I/27).
Podczas czynności kontrolnych dokonano szczegółowej analizy wynagrodzeń sześciu wybranych pracowników (akta kontroli Nr 10/25/I/7-9).
W trakcie analizy porównano kwoty wynagrodzeń netto wykazane w indywidualnych kartach wynagrodzeń z kwotami przelewów figurującymi na wyciągach bankowych sześciu losowo wybranych pracowników. Analizą objęto wszystkie wydatki figurujące na wyciągach bankowych za okres trzech miesięcy na przestrzeni roku 2009. Ogółem sprawdzono wszystkie 18 wyciągów bankowych od nr 40 z 26 marca do nr 142 z 24 września 2009 r.
Zestawienie płac wybranych pracowników i ich zaszeregowań
|
Marzec/2009 lista płac nr 10/2009
|
|
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))
|
W wyniku kontroli stwierdzono, że wszystkie kwoty figurujące na wyciągach bankowych były zgodne z kwotami wykazanymi na indywidualnych kartach wynagrodzeń. Wypłaty wynagrodzeń dokonywane były na rachunki oszczędnościowo- rozliczeniowe poszczególnych pracowników.
II.2. Wydatki budżetowe- wynagrodzenia bezosobowe(paragraf 4170).
Wydatki ogółem wynosiły 75.522,00 zł. - 100 umów o dzieło oraz 11 umów zleceń. Skontrolowane wszystkie zawarte umowy i stwierdzono zgodność i prawidłowość ich zawarcia oraz ich zasadność. Wszystkie umowy dotyczyły honorariów pisarzy, którymi odbywały się spotkania autorskie w bibliotece i filiach. Poniższe zestawienie jest tego potwierdzeniem (akta kontroli Nr 10/25/I/38-71).
|
Nazwisko i imię
|
umowa
|
numer
|
Data zawarcia
|
kwota
|
data wypłaty
|
|
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))
|
|
|
|
|
Ogółem
|
75522,00
|
|
II. 3. Wydatki budżetowe – zakup materiałów i wyposażenia - paragraf 4210 (akta kontroli Nr 10/25/I/92-97).
Wydatki ogółem wyniosły 150.134,00 zł. Ustalono, że wydatki dotyczyły zakupu m.in.;
- zakupu materiałów biurowych na kwotę 8.842,89 zł,
- druków bibliotecznych na kwotę 7.290,69 zł,
- folii do opraw książek na kwotę 4.231,49 zł,
- opału na kwotę 2.280,01 zł,
- drobnego sprzętu biurowego i AGD na kwotę 6.621,76 zł,
- środków czystości na kwotę 3.052,31 zł,
- materiałów na ferie, wakacje, Dni Literatury, Dni Opola na kwotę 7.379,82 zł,
- zakup różnego sprzętu wyposażenia na kwotę 15.054,76 zł,
- materiały BHP na kwotę 979,51 zł,
- akcesoria komputerowe na kwotę 50.806,33 zł,
- materiały na konferencje na kwotę 12.362,87 zł,
- „Cztery Pory Książki” na kwotę 13.061,06 zł,
- spotkania autorskie, narady, wystawy na kwotę 5.041,92 zł,
- materiały na biurka i regały na kwotę 1.409,47 zł,
- VI Ogólnopolska Jesień Literacka na kwotę 6.450,98 zł,
- materiały-delegacja Biełgorod na kwotę 2.000,46 zł,
- konkurs na Esej na kwotę 1,770,39 zł,
- papier ksero na kwotę 1.493,28 zł.
Zespół kontrolny dokonał szczegółową analizę poszczególnych wydatków wraz z oceną prawidłowości księgowania, nie stwierdzając błędów.
Cztery Pory Książki - wydatki związane z organizacją imprezy pod tym samym tytułem. Składają się na nie m.in. wydatki na noclegi dla autorów spotkań, wyżywienie, materiały niezbędne do spotkań.
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
05.03.09
|
rk12
|
mat. na warsztaty, catering
|
182,27
|
06444/09,3/09,23/09
|
|
19.03.09
|
rk13
|
konsumpcja
|
228,80
|
09/559
|
|
24.03.09
|
rk14
|
dokument fotograf
|
350,00
|
36/09
|
|
13.03.09
|
rb6
|
karton, masa klejąca
|
269,83
|
814/K/2009
|
|
19.03.09
|
rb7
|
noclegi pisarzy
|
395,00
|
227, 235/09
|
|
19.03.09
|
Rb7
|
plakaty, zaproszenia
|
1000,00
|
1/03/09
|
|
25.03.09
|
Rb7
|
noclegi
|
380,00
|
260,261/09
|
|
22.04.09
|
rk18
|
słodycze
|
202,19
|
HF10475/09
|
|
28.04.09
|
rk19
|
catering
|
498,30
|
09/864
|
|
29.04.09
|
rb11
|
noclegi, wyżywienie
|
1291,70
|
396,397,406,1341
|
|
05.05.09
|
Rb12
|
plakaty, noclegi
|
1940,00
|
7/04,434/09
|
|
28.05.09
|
rk24
|
dokument fotograf
|
450,00
|
59/09
|
|
06.05.09
|
rb12
|
wyżywienie
|
136,00
|
145/09
|
|
09-12.10.09
|
rk47
|
art. spożywcze
|
190,23
|
28527,0142/09
|
|
14-19.10.09
|
rk48
|
dokument fotograf
|
426,24
|
105/09,1717/2009
|
|
8-16.09.09
|
rb26
|
noclegi, spotkania,
|
3720,50
|
395,396,116,594,618,909,924,927,400/09
|
|
19-28.10
|
rb27
|
plakaty, zaproszenia
|
1400,00
|
6/10/2009
|
|
|
|
|
13.061,06
|
|
Akcesoria komputerowe - zakup monitorów, programów komputerowych, klawiatur
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
16.01.09
|
Rb 1
|
pamięć klawiatura
|
169,00
|
14/09
|
|
04.02.09
|
Rb 3
|
klawiatury, mysz
|
248,00
|
79/09
|
|
29,30.01.09
|
rk4
|
monitor, nagrywarka
|
676,00
|
78/09,91/09
|
|
13.02.09
|
rb3
|
router
|
89,00
|
84/HMS-Opol/2
|
|
04.02.09
|
rk6
|
czytnik
|
389,00
|
226/02
|
|
02.03.09
|
rk10
|
router
|
99,00
|
389/2
|
|
13.03.09
|
rb6
|
klawiatury
|
95,00
|
192/09/Opol
|
|
27.03.09
|
rb8
|
programy komputerowe
|
3763,80
|
176, 253/09
|
|
22.04.09
|
rb10
|
routery
|
184,00
|
290,309/09
|
|
06.05.09
|
Rb 12
|
listwy, usb
|
175,02
|
351,500/09
|
|
19.05.09
|
rb13
|
przełącznik, pamięć
|
207,00
|
384/09
|
|
09.06.09
|
rk26
|
płyty dvd
|
34,95
|
10454/2009/1023
|
|
26.06.09
|
rb16
|
switch
|
375,00
|
510/09
|
|
22.07.09
|
rk32
|
karty sieciowe
|
188,70
|
688/07/09
|
|
30.07.09
|
rk34
|
głośniki
|
36,00
|
HMS/1238,1232/09
|
|
10,16.07.09
|
rb18
|
modem, karty
|
552,60
|
677, 00003148
|
|
17-27.07
|
rb19
|
klawiatura
|
49,00
|
614/096
|
|
04.08.09
|
Rb21
|
karty sieciowe
|
150,00
|
642/09
|
|
06.08.09
|
rk36
|
listwy
|
118,00
|
09/80/3272
|
|
18.08.09
|
rb21
|
karty sieciowe
|
88,00
|
682/09
|
|
10.09.09
|
Rb23
|
program
|
1778,76
|
1509061612
|
|
04.09.09
|
rk40
|
nagrywarka
|
109,00
|
HMS/1415/9/09
|
|
07.09.09
|
rb23
|
switch
|
110,00
|
750/09
|
|
22,28.09.09
|
rb24
|
klawiatura, pamięć
|
490,00
|
790,806,824/09
|
|
13.11.2009
|
rb29
|
router
|
219,00
|
1052/09
|
|
20.11.09
|
rb30
|
listwy, dvd
|
212,00
|
1078/09
|
|
04.12.09
|
Rb32
|
klawiatury
|
90,00
|
1136/09
|
|
18.12.09
|
rk62
|
czytnik
|
375,00
|
3184/02
|
|
22.12.09
|
rb33
|
program
|
335,50
|
24044/IGS
|
|
30.12.09
|
rb34
|
program
|
39400,00
|
953/09
|
|
|
|
|
50.806,33
|
|
Koszty w związku z przyjęciem delegacji z Biełgorodu to m.in. noclegi i wyżywienia gości biblioteki oraz miasta partnerskiego Biełgorod.
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
|
22.09.09
|
rk42
|
catering
|
262,11
|
6174,122F00780,240
|
|
|
25-28.09.09
|
rk43
|
konsumpcja, bilety
|
444,35
|
10,6275,26,130,131,
1628,56,86,6330/09
|
|
|
08.10.09
|
Rb26
|
catering
|
998,00
|
385/A/09
|
|
|
05.10.09
|
rb26
|
noclegi
|
300,00
|
895/09
|
|
|
|
|
|
2.004,46
|
|
|
Drobny sprzęt biurowy:
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
16.02.09
|
Rb 3
|
lampy
|
3255,75
|
8016192
|
|
11-16.02.09
|
rk7
|
kasety, wąż do odkurzacza
|
66,98
|
09/80,16/02,000379
|
|
24,25.02.09
|
rk9
|
głośniki, szkło
|
84,00
|
149, 8/2009
|
|
02.03.09
|
rk10
|
kłódka
|
15,01
|
195/09
|
|
25,26.03.09
|
rk14
|
baterie, doniczki
|
64,30
|
1222FO,32/09
|
|
27.03.09
|
rb8
|
tablice reklamowe
|
1279,05
|
0143, 09/190
|
|
03.04.09
|
rk16
|
przedłużacz
|
7,50
|
115/09
|
|
10.04.09
|
rk17
|
doniczki
|
81,50
|
13/2009
|
|
17-23.04
|
rk18
|
syfon
|
75,71
|
05/04, HG002264
|
|
05.05.09
|
rk21
|
kasety
|
21,98
|
002237/2009/0434
|
|
18-26.05
|
rk23
|
folia do gablot
|
26,62
|
658998024, 1204/09
|
|
05.06.09
|
rk26
|
żarówki
|
25,80
|
300
|
|
09.07.09
|
rk31
|
baterie
|
11,00
|
72/2009
|
|
05.08.09
|
rk35
|
sznurek
|
35,80
|
FS05795/09
|
|
18.08.09
|
rk37
|
kaseton reklamowy
|
584,38
|
72/09
|
|
28.08.09
|
rk38
|
listwa
|
39,90
|
Fav/852
|
|
09.09.09
|
rk40
|
folia do mebli
|
29,86
|
127059/8024/09
|
|
16.09.09
|
rk41
|
doniczki
|
7,34
|
131508/8024/2009
|
|
21-22.09.09
|
rk42
|
świetlówki
|
197,69
|
2820090921018571,
8273003
|
|
01-02.10.09
|
rk45
|
wycieraczki
|
135,43
|
2820091001029614,
1493/2009
|
|
13.10.09
|
rk47
|
baterie, żarówki
|
180,15
|
103,392,1222700832,
2820091010061684
|
|
30.10.09
|
rk51
|
listwy, płyty
|
134,74
|
34/2503,148855,00411
|
|
19.11.09
|
rk55
|
filtr
|
20,00
|
405/09
|
|
11.12.09
|
rk61
|
choinka
|
14,99
|
21959/2009
|
|
15-18.12
|
rk62
|
tablica, choinka
|
160,38
|
000303/09,
2820091217011252
|
|
28.12.09
|
rk63
|
dzwonek
|
65,90
|
187465/8024, 2820091221032917
|
|
|
|
|
6.621,76
|
|
Druki biblioteczne
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
22.01.09
|
rb1
|
druki biblioteczne
|
165,80
|
27/TOP/01/09
|
|
20.02.09
|
rb4
|
druki biblioteczne
|
388,84
|
117, 00043
|
|
25.02.09
|
rb4
|
druki biblioteczne
|
338,87
|
111/2009
|
|
08.04.09
|
Rb9
|
druki biblioteczne
|
276,70
|
2028/09
|
|
17.04.09
|
rb9
|
druki biblioteczne
|
384,30
|
239/TOP/04/09
|
|
28.04.09
|
rb11
|
druki biblioteczne
|
3843,00
|
A0239/09
|
|
22.05.09
|
rb13
|
druki biblioteczne
|
242,44
|
PF00193/09
|
|
04.06.09
|
Rb15
|
druki biblioteczne
|
351,73
|
350/2009
|
|
26.06.09
|
rb16
|
druki biblioteczne
|
278,89
|
3497,336/09
|
|
16.07.09
|
rb18
|
druki biblioteczne
|
242,44
|
PF00291/09
|
|
28.08.09
|
rb22
|
druki biblioteczne
|
146,40
|
464/TOP/08/09
|
|
17.09.09
|
rb24
|
druki biblioteczne
|
242,44
|
PF00385/09
|
|
06.11.09
|
Rb29
|
druki biblioteczne
|
388,84
|
622,PF00493/09
|
|
|
|
|
7.290,69
|
|
Materiały na zajęcia z dziećmi podczas ferii, wakacji, Dni Literatury Dziecięcej, Dni Opola
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
04.02.09
|
Rb 3
|
bibuła, karton
|
527,47
|
296/K/2009
|
|
10.04.09
|
Rb9
|
książki, nocleg
|
590,75
|
1087,338,460
|
|
31.03.09
|
rk15
|
warsztaty plastyczne
|
191,71
|
117,99,94,00023,00401
|
|
7-16.04.09
|
rk17
|
warsztaty
|
410,00
|
34/09,731/09
|
|
23.04.09
|
rk18
|
baner
|
172,94
|
346/04/09
|
|
24.04.09
|
rk19
|
słodycze
|
13,05
|
1222F00308/04/09
|
|
10.04.09
|
rb9
|
spotkanie
|
1069,10
|
122/2009
|
|
27.04.09
|
rb10
|
baner na Dni Opola
|
122,00
|
6/04/09
|
|
29.04.09
|
rb11
|
Dni Opole
|
2500,00
|
61/04/09
|
|
12.05.09
|
Rb12
|
książki na nagrody
|
532,47
|
153/04/09
|
|
26.06.09
|
Rb16
|
książki na nagrody
|
80,12
|
00001315
|
|
19.06.09
|
rb16
|
książki na nagrody
|
20,93
|
6373/06
|
|
29-30.06
|
rb17
|
wakacje
|
923,24
|
1720/K/09
|
|
24.06.09
|
rk28
|
wakacje
|
10,21
|
555
|
|
29.06.09
|
rk29
|
wakacje
|
43,81
|
9/09,35/06,331,87508,
1222F00483
|
|
23.07.09
|
rk33
|
wakacje
|
73,50
|
94/09,11F/273/7/09
|
|
30.10.09
|
rk51
|
mat na teatrzyk
|
75,14
|
1222f00861,516,13,
71,69/09
|
|
25.11.09
|
rk56
|
spotkanie
|
23,38
|
143,20980/2009
|
|
|
|
|
7.379,82
|
|
Folia do oprawy książek
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
13.02.09
|
rb3
|
folia
|
343,74
|
103/09/OP
|
|
08.04.09
|
Rb9
|
folia
|
661,35
|
414/09/OP
|
|
30.04.09
|
rb11
|
folia
|
611,42
|
Fa2747,2748
|
|
19.06.09
|
rb16
|
folia
|
413,89
|
976/09
|
|
22.07.09
|
rb19
|
folia
|
827,77
|
1192/09
|
|
09.10.09
|
Rb26
|
folia
|
545,54
|
7366,7367/09
|
|
25.11.09
|
rb30
|
folia
|
413,89
|
2085/09
|
|
29.12.09
|
rb34
|
folia
|
413,89
|
2377/09
|
|
|
|
|
4.231,49
|
|
Materiały BHP
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
24-27.03
|
rk14
|
znaki ewakuacyjne, apteczka
|
98,10
|
61,10,154,143
|
|
29.05.09
|
rk24
|
woda
|
20,40
|
0/0/0016/149027
|
|
25.06.09
|
rb16
|
ekwiwalent
|
380,30
|
28/09
|
|
09.07.09
|
rk31
|
woda
|
13,95
|
40/07/09
|
|
30.10.09
|
rk51
|
apteczka
|
15,14
|
520/09
|
|
23.12.09
|
rb33
|
ekwiwalent
|
451,62
|
59/09
|
|
|
|
|
979,51
|
|
Materiały biurowe
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
09.01
|
rk1
|
materiały biurowe
|
8,40
|
63/09
|
|
04.02.09
|
Rb 3
|
długopisy, nożyczki
|
110,83
|
296/K/09
|
|
13.02.09
|
rb3
|
długopisy, etykiety
|
109,80
|
00294, 00352
|
|
25.02.09
|
rb4
|
skoroszyty, taśma
|
671,44
|
00518/09
|
|
09.03.09
|
rk12
|
druki
|
13,61
|
834/K/09
|
|
25.03.09
|
rb7
|
Długopisy, zszywki
|
359,57
|
00936/09
|
|
10.04.09
|
Rb9
|
markery, kleje
|
212,45
|
01092/09
|
|
10-16.04.09
|
rk17
|
pieczątka, materiały biurowe
|
238,55
|
08/197, 1200/K/09
|
|
30.04.09
|
rb11
|
materiały biurowe
|
66,38
|
1396/K/09
|
|
12.05.09
|
Rb12
|
materiały biurowe
|
493,77
|
01454,4001041
|
|
11.05.09
|
rk22
|
druki
|
3,30
|
2706/2009
|
|
25.05.09
|
rb13
|
materiały biurowe
|
159,00
|
395/a/05/09
|
|
15.06.09
|
rb15
|
kredki, gumki, nożyczki
|
89,48
|
2832/d/09
|
|
30.06.09
|
rb17
|
cegiełki, materiały
|
1941,88
|
02149/09
|
|
16.07.09
|
rb18
|
książka
|
236,00
|
9002794/09
|
|
23.07.09
|
rb19
|
materiały
|
22,93
|
02434/09
|
|
15.09.09
|
Rb23
|
cienkopisy, taśmy
|
441,57
|
02938/09
|
|
02.09.09
|
rk39
|
druki
|
3,40
|
4157/d/2009
|
|
10-14.09.09
|
rk41
|
materiały biurowe
|
333,92
|
2486, 2516/K
|
|
23-29.09
|
rk43
|
pieczątka, druki
|
62,54
|
08/429,3263/14/09
|
|
15.09.09
|
rb23
|
koszulki, markery
|
401,86
|
03063/09
|
|
28.09.09
|
rb24
|
materiały
|
285,27
|
09084023
|
|
08.10.09
|
Rb26
|
kronika, kleje
|
266,38
|
2725/09
|
|
22.10.09
|
Rb27
|
pudełka
|
161,04
|
56/09/09
|
|
30.10.09
|
rk51
|
pieczątka
|
53,00
|
08/493/10/09
|
|
22,26.10.09
|
rb27
|
cienkopisy, przekładki
|
497,81
|
03619,1/541,2963
|
|
29.10.09
|
rb28
|
druki
|
236,00
|
4003579/09
|
|
16.11.09
|
rb30
|
druki
|
108,86
|
3220/K/09
|
|
01.12.09
|
Rb32
|
segregatory
|
477,63
|
04103/09
|
|
07.12.09
|
rk60
|
druki
|
38,21
|
5417/2109,3627
|
|
21-22.12.09
|
rk63
|
kalendarze
|
88,00
|
137/2009,32/2009
|
|
17.12.09
|
rb32
|
segregatory
|
96,38
|
04371/09
|
|
29.12.09
|
rb34
|
kalendarze, długopisy, itd
|
553,63
|
3915,20815,20467
|
|
|
|
|
8.842,89
|
|
Materiały na organizację Ogólnopolskiego Konkursu na Esej
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
10.11.09
|
rb29
|
catering
|
321,20
|
09/2263
|
|
07.12.09
|
Rb32
|
catering
|
170,39
|
8786/2009
|
|
04.12.09
|
rk59
|
dokument fotograficzna
|
800,00
|
124/09
|
|
07.12.09
|
rk60
|
poczęstunek
|
427,80
|
504/2009
|
|
07.12.09
|
rb1’
|
nocleg
|
51,00
|
1132/09
|
|
|
|
|
1.770,39
|
|
Koszty związane z organizację Międzynarodowej Konferencji Naukowej
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
29.05.09
|
rk24
|
catering
|
317,11
|
0/0/0016/149028
|
|
09.06.09
|
rb15
|
noclegi wyżywienie
|
4570,40
|
1/06,248/06,541/09
|
|
30.06.09
|
rb17
|
materiały dla uczestników
|
432,75
|
1723/K/09
|
|
21.08.09
|
rk37
|
bilet
|
918,80
|
00039/S4opo/09
|
|
22.10.09
|
rk49
|
catering
|
226,81
|
0/0/021/0019/295001
|
|
05.11.09
|
Rb29
|
noclegi
|
1560,00
|
996,997/09
|
|
12.11.09
|
Rb29
|
catering
|
2187,00
|
423/10/09
|
|
12.11.09
|
Rb29
|
zaproszenia, plakaty
|
102/2009
|
|
|
|
|
12.362,87
|
|
Koszty organizacji Opolskiej Jesieni Literackiej
|
Data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
30.10.09
|
rk50
|
taśma do scenografii
|
27,99
|
2820091029034483
|
|
12.11.09
|
Rb29
|
plakaty zaproszenia
|
2600,00
|
101/09
|
|
04-05.11.09
|
rk53
|
kasety
|
123,87
|
60028803,1124
|
|
24-26.11.09
|
rk56
|
kwiaty
|
130,00
|
382/0,171/2009
|
|
30.11.09
|
rk57
|
catering
|
342,00
|
69,70,2718,2684
|
|
10,13.11.09
|
rb29
|
noclegi
|
810,00
|
1021,1040/09
|
|
19.11.09
|
rb30
|
scenografia, catering
|
1512,80
|
006,3/XI/09
|
|
25.11.09
|
Rb30
|
spotkanie
|
400,00
|
765/2009
|
|
27.11.09
|
rb31
|
catering
|
136,00
|
430/11/09
|
|
04.12.09
|
rk59
|
dokument fotograficzna
|
300,00
|
125/09
|
|
431/2009
|
rk61
|
kolaże
|
68,32
|
431/09
|
|
|
|
|
6.450,98
|
|
Zakup opału
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
06.03.09
|
Rb 6
|
Opał do F6
|
2.280,01
|
090038/FO
|
Zakup papieru ksero
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
17.12.09
|
rb32
|
papier ksero
|
746,64
|
04371/09
|
|
22.12.09
|
rb33
|
papier ksero
|
746,64
|
04435/09
|
|
|
|
|
1.493,28
|
|
Materiały na organizację spotkań autorskich i wystaw
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
09.01.09
|
rk1
|
zdjęcia
|
22,20
|
7/2009
|
|
14.01.09
|
Rk1
|
zdjęcia
|
21,60
|
8,9/2009
|
|
27.01.09
|
rb1
|
nocleg
|
200,00
|
50/09
|
|
29.01,09
|
rb2
|
zdjęcia wystawa
|
180,00
|
7/2009
|
|
04.02.09
|
rk6
|
zdjęcia
|
14,14
|
17/395/09
|
|
04.03.09
|
Rb 6
|
nocleg
|
200,00
|
175/09
|
|
02.03.09
|
rk10
|
zdjęcia
|
4,72
|
4/02
|
|
16.03.09
|
rk13
|
mat. na wystawę
|
136,18
|
000067,000072,5/03/09
|
|
17-21.04.09
|
rk18
|
zdjęcia
|
27,50
|
05/04, 22/2009
|
|
27-28.04.09
|
rk19
|
Mat na teatrzyk
|
150,00
|
13/04, 16/2009
|
|
7-15.05.09
|
rk22
|
Ksero na wystawę
|
169,49
|
169/09, 78/09
|
|
18.05.09
|
rk23
|
zdjęcia
|
28,60
|
47/2009
|
|
03.06.09
|
Rb15
|
wyżywienie
|
180,00
|
14/V/09
|
|
01.06.09
|
rk25
|
kwiaty, zdjęcia
|
37,50
|
108/09, 26/09
|
|
03.06.09
|
rk26
|
poczęstunek
|
51,22
|
939/FV/09
|
|
16.06.09
|
rk27
|
książki
|
92,50
|
311/2009
|
|
26.06.09
|
rk28
|
poczęstunek
|
49,39
|
1110/2009
|
|
23.07.09
|
rk33
|
zdjęcia
|
113,75
|
10/07,80/2009
|
|
07.08.09
|
rk36
|
zdjęcia
|
50,00
|
81/09
|
|
26.08.09
|
rk38
|
art. spoż
|
33,89
|
122f00680,1421/09
|
|
07.09/09
|
Rb23
|
spotkanie
|
2000,00
|
00017/08/09
|
|
15.09.09
|
rk41
|
mat na wystawę
|
81,39
|
552,561/09
|
|
22.09.09
|
rk42
|
mat na wystawę
|
29,00
|
585/09
|
|
24.09.09
|
rk43
|
zdjęcia
|
21,83
|
09/09/2009
|
|
08.10.09
|
rk47
|
zdjęcia
|
22,54
|
667/319/09
|
|
19.10.09
|
rk48
|
zdjęcia
|
50,00
|
106/09
|
|
27.10.09
|
rk50
|
mat. biurowe
|
170,00
|
422/10/09
|
|
19.10.09
|
rb27
|
nocleg
|
200,00
|
941/09
|
|
04.11.09
|
rk53
|
zdjęcia
|
1,77
|
4/11/09
|
|
26.11.09
|
rk56
|
mat na wystawę
|
7,50
|
262/2009
|
|
09-11.12.09
|
rk61
|
książki na nagrody
|
135,00
|
525/09,542/09
|
|
16-18.12.09
|
rk62
|
spotkanie
|
218,17
|
122F01079,81/2009
|
|
22.12.09
|
rb33
|
książki na nagrody
|
283,63
|
50821,20381
|
|
29.12.09
|
rb34
|
książki na nagrody
|
58,41
|
Ks016/1204/09
|
|
|
|
|
5.041,92
|
|
Zakup środków czystości dla filii MBP
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
29.01.09
|
rk4
|
środki czystości
|
31,00
|
01/01/096
|
|
13.02.09
|
rb3
|
środki czystości
|
232,07
|
00294/09
|
|
11.03.09
|
rk12
|
środki czystości
|
74,42
|
8154/09
|
|
27.03.09
|
rk14
|
środki czystości
|
34,96
|
13/03/09
|
|
31.03.09
|
rk15
|
środki czystości
|
409,58
|
0/0/0006/09
|
|
27.04.09
|
rk19
|
środki czystości
|
52,85
|
13169/09
|
|
12.05.09
|
Rb12
|
środki czystości
|
168,12
|
01517/09
|
|
05-10.06.09
|
rk26
|
środki czystości
|
123,00
|
0/128,157/09,79/2009
|
|
16.06.09
|
rk27
|
środki czystości
|
91,01
|
19431/2009
|
|
30.06.09
|
rk29
|
środki czystości
|
289,66
|
0/0/0018/181021
|
|
30.06.09
|
rb17
|
środki czystości
|
189,02
|
02149/09
|
|
09.07.09
|
rk31
|
środki czystości
|
7,00
|
122F00551/07/09
|
|
23.07.09
|
rk33
|
środki czystości
|
7,30
|
44/07/09
|
|
23.07.09
|
rb19
|
środki czystości
|
50,95
|
02434/09
|
|
07.09.09
|
Rb23
|
środki czystości
|
228,38
|
02938/09
|
|
26.08.09
|
rk38
|
środki czystości
|
59,40
|
53/08/09
|
|
03.09.09
|
rk40
|
środki czystości
|
234,01
|
0/0/021/0012/246025
|
|
06.10.09
|
rk46
|
środki czystości
|
13,92
|
143047/8024/2009
|
|
13.10.09
|
rk47
|
środki czystości
|
192,87
|
298,32111/09
|
|
30.10.09
|
rk51
|
środki czystości
|
327,09
|
0/0/0210019/295002
|
|
22.10.09
|
rb27
|
środki czystości
|
213,74
|
03619/09
|
|
17.12.09
|
rb32
|
środki czystości
|
21,96
|
04371/09
|
|
|
|
|
3.052,31
|
|
Zakup różnego sprzętu wyposażenia
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
29.01.09
|
rk4
|
drabina, wycieraczki
|
278,47
|
44,13012,3607F
|
|
16.02.09
|
rb3
|
stoły
|
1195,99
|
74/02/09
|
|
25.02.09
|
rb4
|
biurka
|
327,00
|
FV/09/177
|
|
10.03.09
|
Rb 6
|
gramofon
|
144,00
|
FV/70/2009
|
|
13.03.09
|
rk12
|
czajnik
|
89,00
|
FAV154
|
|
16,17.03.09
|
rk13
|
stoliki, ogrzewacz
|
373,88
|
001397, 201/M/
|
|
27.03.09
|
rb8
|
skaner
|
342,00
|
238/09
|
|
8-16.04.09
|
rk17
|
pralka, telefon, sztalugi
|
1193,73
|
63,60017859,246
|
|
14.04.09
|
rb9
|
rolety
|
393,04
|
0068/09
|
|
5-13.05
|
rb12
|
urządzenie
|
564,86
|
001145/09/S
|
|
22.05.09
|
rb13
|
wieszaki
|
369,00
|
00017/05/09
|
|
22.06.09
|
rk27
|
wykładzina
|
500,00
|
220/2009/opo181
|
|
30.06.09
|
rk29
|
krzesła
|
322,08
|
0/0/0018/181021
|
|
06.07.09
|
Rb18
|
biurka
|
218,00
|
09/236
|
|
06.07.09
|
rk31
|
wykładzina
|
1068,36
|
181/2009
|
|
16.07.09
|
rk32
|
dywan, wykładzina
|
783,87
|
1126,1127,418/09
|
|
27.07.09
|
rk33
|
krzesła
|
159,96
|
201/M/050999
|
|
13.07.09
|
rb18
|
ekspres do kawy
|
612,72
|
00019/07/09
|
|
31.07.09
|
rb20
|
biurka
|
436,00
|
Fv/09/249
|
|
13.08.09
|
rb21
|
stojaki
|
775,92
|
181/0809
|
|
24.08.09
|
rk37
|
odtwarzacz
|
159,00
|
V/09/80/3518
|
|
25-27.08.09
|
rk38
|
dywan, biurka
|
559,00
|
2009-28-136423,63/09
|
|
03.09.09
|
rk40
|
krzesła
|
797,88
|
0/0/021/0012/246025
|
|
17.09.09
|
rk42
|
odtwarzacz
|
199,00
|
V/09/80/3828
|
|
19.10.09
|
rb27
|
monitory
|
2895,00
|
087/10/09
|
|
29.12.09
|
rk64
|
czajniki, telefony
|
297,00
|
1426
|
|
|
|
|
15.054,76
|
|
Materiały na wykonanie biurek i regałów
|
data
|
Raport kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
Kwota
|
Nr f-ry
|
|
13.02.09
|
rk7
|
mat na meble
|
221,45
|
2093/M/09
|
|
18.02.09
|
rb4
|
mat na meble
|
1188,02
|
FV/US/09/00153
|
|
|
|
|
1.409,47
|
|
II.4. Wydatki budżetowe – zakup usług remontowych – paragraf 4270.
Wydatki ogółem wyniosły 113.945,85 zł. Na kwotę tę składały się dotyczące remontów w filiach MBP w Opolu w wysokości 101.945,85 zł oraz koszty konserwacji i napraw drukarek w wysokości 12.240,29 zł (akta kontroli10/25/I/111-32).
Największy remont dotyczył Oddziału Dziecięcego a związany był z wymianą okien i wynosił 61.000 zł. Koszt remontu Filii Nr 6 wynosił 26.000 zł. Zespół kontrolujący przeprowadził analizę dokumentacji księgowej nie stwierdzając uchybień lub błędów w kwalifikacji wydatków.
Remonty
|
Data zapłaty
|
Raport.kasowy, nr wyciągu
|
Nazwa wydatku
|
kwota
|
Nr f-ry
|
|
19.01.09
|
rk2
|
naprawa biurka
|
30,50
|
K/09/1/0088
|
|
21.01.09
|
rk3
|
remont filii 15
|
57,94
|
2820090120035300
|
|
26.01.09
|
rk3
|
remont filii 15
|
435,11
|
11145/8024/2009
|
|
28.01.09
|
rk4
|
remont filii 15
|
237,78
|
12483//8024/09
|
|
30.01.09
|
rk4
|
remont F 15
|
33,89
|
01/000263
|
|
30.01.09
|
rk4
|
remont F 15
|
751,75
|
560/09
|
|
02.02.09
|
rk5
|
remont F 15
|
142,13
|
13944/8024/09
|
|
02.02.09
|
rk5
|
szklenie okien WC
|
235,70
|
58/2009
|
|
04.02.09
|
rk6
|
remont F 15
|
82,47
|
1676/M/09
|
|
04.02.09
|
rk6
|
remont F 15
|
121,97
|
2820090203022403
|
|
09.02.09
|
rk6
|
remont F 15
|
15,28
|
2820090203019446
|
|
10.02.09
|
rk6
|
remont F 15
|
105,85
|
009A000382
|
|
12.02.09
|
rk7
|
prace elektryczne w filiach
|
1613,00
|
1/02/09
|
|
16.02.09
|
rk7
|
remont F 15
|
63,38
|
28200902011053907
|
|
18.02.09
|
rk8
|
remont F 15
|
145,79
|
2820090217070761
|
|
20.02.09
|
rk8
|
remont F 15
|
305,00
|
3/02/09
|
|
19.03.09
|
rk13
|
malowanie sufitu WC
|
805,00
|
2/03/09
|
|
10.04.09
|
Wb 47
|
wymiana okien F18
|
5746,76
|
03A20004
|
|
01.09.09
|
Wb 128
|
naprawa rolety
|
46,36
|
29/08/09
|
|
18.08.09
|
rk37
|
montaż kasetonu
|
25,44
|
2820090817059905
|
|
21.08.09
|
rk37
|
malowanie regałów
|
145,64
|
2009-28-13577
|
|
25.08.09
|
rk38
|
farby do malowania filii
|
204,00
|
2009-28-136423
|
|
31.08.09
|
rk38
|
farby do malowania filii
|
147,00
|
2009-28-137556
|
|
22.09.09
|
Wb 140
|
remont F6
|
26000,00
|
3/09/2009
|
|
02.09.09
|
rk39
|
farby do malowania filii
|
86,40
|
2009-28-137912
|
|
04.09.09
|
rk40
|
położenie kabla sieciowego
|
105,00
|
754/09
|
|
07.09.09
|
rk40
|
naprawa biurka
|
11,22
|
1387/2009
|
|
07.09.09
|
rk40
|
drobne remonty
|
14,95
|
13238/M/09
|
|
10.09.09
|
rk41
|
remont F6
|
247,32
|
2009-28-139470
|
|
17.09.09
|
rk41
|
remont F6
|
361,27
|
28200909015073835
|
|
17.09.09
|
rk41
|
obudowa grzejnika
|
91,19
|
2820090917044033
|
|
18.09.09
|
rk42
|
remont schodów w F6
|
1036,42
|
2/09/09
|
|
19.10.09
|
Wb156
|
montaż reklamy
|
146,40
|
52/09
|
|
31.10.09
|
rb28
|
wymiana okien w O/Dz
|
61000,00
|
AF00284/09
|
|
01.10.09
|
rk45
|
naprawa baterii
|
9,50
|
10243/2009
|
|
08.10.09
|
rk47
|
uszczelnienie okien F7
|
24,99
|
2080091004054986
|
|
19.10.09
|
rk48
|
obudowa grzejników F5
|
59,28
|
15847/M/09
|
|
22.10.09
|
rk49
|
obudowa grzejników F5
|
54,99
|
19841/09,1491/09
|
|
05.11.09
|
Wb167
|
naprawa żaluzji
|
310,37
|
39/10/09
|
|
09.11.09
|
rk54
|
Malowanie koperty
|
37,36
|
158897/8024/2009
|
|
17.11.09
|
rk55
|
uszczelnienie okien F7
|
94,90
|
162046,164815/8024
|
|
19.11.09
|
rk55
|
wtyki sieciowe
|
6,00
|
HMS/1905/11/09
|
|
23.11.09
|
rk56
|
naprawa żaluzji
|
22,30
|
628,630/09
|
|
27.11.09
|
rk57
|
montaż lamp w F1
|
18,64
|
171968/8024/2009
|
|
01.12.09
|
rk58
|
montaż lamp w F1
|
10,00
|
01454/TT/09
|
|
11.12.09
|
rk61
|
uszczelnienie okien
|
91,09
|
282009127017156
|
|
11.12.09
|
rk61
|
naprawa ubikacji
|
16,21
|
178669/8024/2009
|
|
18.12.09
|
rk62
|
naprawa skrzynki
|
4,16
|
183184/8024/09
|
|
18.12.09
|
rk62
|
Naprawa zamka w drzwiach
|
30,82
|
184266/8024/09
|
|
18.12.09
|
rk62
|
oświetlenie w F4
|
317,04
|
2820091214023046
|
|
|
|
|
101.705,56
|
|
Konserwacja i naprawy kserokopiarek oraz drukarek
|
Data
|
Raport.kasowy, bankowy
|
Nazwa wydatku
|
kwota
|
Nr f-ry
|
|
13.02.09
|
Wb17
|
konserwacja
|
119,56
|
14/2009
|
|
20.02.08
|
Wb 22
|
konserwacja
|
505,75
|
01053/09
|
|
25.02.09
|
Wb 22
|
konserwacja
|
109,80
|
060074/2009
|
|
25.02.09
|
Wb 24
|
konserwacja
|
341,60
|
K/09/0225
|
|
19.03.09
|
Wb 36
|
konserwacja
|
506,30
|
K/09/1/0277
|
|
19.03.09
|
Wb 36
|
konserwacja
|
134,20
|
80187/2009
|
|
27.03.09
|
Wb 41
|
konserwacja
|
213,50
|
F/Gł/0217/09
|
|
08.04.09
|
Wb 46
|
konserwacja
|
256,20
|
AW/62/2009
|
|
22.04.09
|
Wb 53
|
konserwacja
|
3393,93
|
F02651/09
|
|
27.04.09
|
Wb 55
|
konserwacja
|
286,70
|
50266/2009
|
|
10.06.09
|
Wb 83
|
konserwacja
|
2183,80
|
F03889/09
|
|
29.06.09
|
Wb 90
|
konserwacja
|
70,20
|
FA/00043/06/2009
|
|
30.06.09
|
Wb 91
|
konserwacja
|
1283,16
|
F00084/P/09
|
|
21.07.09
|
Wb 104
|
konserwacja
|
245,95
|
F00192/P/09
|
|
20.08.09
|
Wb 122
|
konserwacja
|
544,21
|
F00362/P/09
|
|
08.09.09
|
Wb 131
|
konserwacja
|
109,80
|
50528/2009
|
|
15.09.09
|
Wb 135
|
konserwacja
|
61,00
|
F/MG/0158/09
|
|
18.09.09
|
Wb 24/2009
|
konserwacja
|
176,90
|
50547/2009
|
|
22.09.09
|
Wb 140
|
konserwacja
|
109,80
|
FV/88/2009
|
|
29.09.09
|
Wb 145
|
konserwacja
|
482,78
|
F00605/P/09
|
|
04.09.09
|
rk40
|
konserwacja
|
45,01
|
1378/09/09
|
|
02.10.09
|
Wb 147
|
konserwacja
|
150,00
|
267/09
|
|
08.10.09
|
rk47
|
konserwacja
|
140,00
|
1615/09
|
|
16.10.09
|
Wb 155
|
konserwacja
|
263,45
|
F00709, 00735
|
|
16.11.09
|
Wb 172
|
konserwacja
|
329,79
|
F00923/P/09
|
|
04.12.09
|
Wb 183
|
konserwacja
|
54,90
|
F/WM/0046/09
|
|
16.12.09
|
Wb 188
|
konserwacja
|
122,00
|
356/2009
|
|
|
|
|
12.240,29
|
|
II.5. Wydatki budżetowe - odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych (paragraf 4440)
W 2009 r. w Miejskiej Bibliotece Publicznej dokonano odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych na łączną kwotę 52.600,00 zł. W wyniku kontroli ustalono, że kwota ta jest zgodna z ewidencją księgową dotyczącą tych wydatków (akta kontroli Nr 10/26/I/49).Powyższa kwota wydatków w całości dotyczyła odpisów na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Wykazana w sprawozdaniu kwota faktycznie przekazana została z rachunku podstawowego jednostki na rachunek bankowy funduszu w ustawowych terminach.
Terminy i kwoty przelewów naliczonych odpisów wraz z dokonaną na koniec roku korektą przedstawia poniższa tabela:
|
Data
|
Kwota
|
%
|
Nr wyciągu
|
|
08.04.2009 r.
|
40.000,00 zł
|
75
|
WB 7
|
|
29.05.2009 r.
|
5.000,00 zł
|
25
|
WB 12
|
|
30.09.2009 r.
|
7.600,00 zł
|
korekta
|
WB 43
|
|
Razem
|
52.600,00zł
|
|
Zasady tworzenia i udzielania świadczeń z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych dla pracowników określił dyrektor w Regulaminie gospodarowania środkami Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zarządzeniem nr 13/08 z dnia 17.11.2008 r. (akta kontroli 10/25/I/).
Ww. regulamin określa między innymi osoby uprawnione do korzystania ze środków funduszu, przeznaczenie środków oraz zasady i warunki przyznawania świadczeń socjalnych.
Działalność socjalna prowadzona jest na podstawie zatwierdzonego rocznego planu dochodów i wydatków. Środki funduszu gromadzone są na odrębnym rachunku bankowym. Niewykorzystane środki w danym roku kalendarzowym przechodzą na rok następny.
Dyrektor Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu Zarządzeniem Nr 7/2009 z dnia 01.04.2009r. powołał Komisję Socjalną. W zarządzeniu dyrektor określił zadania komisji i skład komisji, która liczy 3 osób.
Regulamin określa m.in. osoby uprawnione do korzystania ze środków funduszu, przeznaczenie środków oraz zasady i warunki przyznawania świadczeń socjalnych. Sposoby i przyznawanie świadczeń osobom uprawnionym uzgadniany był z działającą stałą komisją ZFŚS.
Wstępnej kwalifikacji wniosków o przyznanie pomocy socjalnej dokonuje komisja socjalna. Komisja socjalna sporządza każdorazowo z posiedzenia protokół, który zatwierdza dyrektor. Działalność socjalna prowadzona jest na podstawie zatwierdzonego rocznego planu dochodów i wydatków. Środki funduszu gromadzone są na odrębnym rachunku bankowym. Niewykorzystane środki w danym roku kalendarzowym przechodzą na rok następny.
Z wyciągu bankowego wynika, że stan początkowy środków pieniężnych na dzień 01.01.2009 r. wynosił 3.015,26 zł (akta kontroli Nr 10/25/I/97). Stan ten jest zgodny z saldem początkowym konta 135 – rachunek ZFŚS (akta kontroli Nr 08/25/I/29-31).
Z analizy zapisów na tym koncie księgowym wynika, że obroty po stronie Wn wyniosły 69.458,85 zł (akta kontroli Nr 10/25/I/96). W wyniku kontroli ustalono, że na kwotę tę oprócz środków przeniesionych z poprzedniego roku, odpisów i odsetek od zgromadzonych na rachunku środków, składały się także spłaty pożyczek mieszkaniowych oraz odpis dla emerytów przekazany z Urzędu Miasta (akta kontroli Nr 10/25/I/94). Wpływów z innych źródeł nie stwierdzono.
Kontrolujący dokonali analizy wypłat z konta ZFŚS:
Dofinansowanie do wczasów
|
Kwota dofinansowania
|
Ilość osób
|
Wartość
|
|
300,00
|
1
|
300,00
|
|
400,00
|
41
|
16.400,00
|
|
420,00
|
6
|
2.520,00
|
|
440,00
|
10
|
4,400,00
|
|
Razem
|
58
|
23.600,00
|
Dofinansowanie do wyprawek szkolnych
|
Kwota dofinansowania
|
Ilość osób
|
Wartość
|
|
120,00
|
4
|
480,00
|
|
130,00
|
3
|
390,00
|
|
140,00
|
4
|
560,00
|
|
280,00
|
1
|
280,00
|
|
Razem
|
12
|
1.430,00
|
Zapomogi losowe
|
Kwota
|
Ilość osób
|
Wartość
|
|
500,00
|
1
|
500,00
|
|
1.000,00
|
1
|
1.000,00
|
|
Razem
|
2
|
1.500,00
|
Świadczenia – dofinansowanie do wczasów
|
Kwota
|
Ilość osób
|
Wartość
|
|
100,00
|
4
|
400,00
|
|
200,00
|
1
|
200,00
|
|
310,00
|
38
|
11.780,00
|
|
330,00
|
4
|
1.320,00
|
|
350,00
|
13
|
4.550,00
|
|
170,00
|
10
|
1.700,00
|
|
Razem
|
70
|
19.950,00
|
Pożyczki na remont mieszkania
|
Kwota
|
Ilość osób
|
Wartość
|
|
3.000,00
|
7
|
21.000,00
|
Wyjazd rekreacyjny pracowników - 4.131,70 zł.
Wycieczka krajoznawczo-turystyczna do Sandomierza od 04 - 5.07.2009r. W wycieczce uczestniczyło 31 pracowników. Kwota dofinansowania na uczestnika wynosiła 133,28.
Na dofinansowanie składały się opłaty:
- faktura nr RO/434/07/2009 na kwotę 2.404,72 – transport ( Opolskie Przedsiębiorstwo Komunikacji Samochodowej SA, 45-348 Opole, ul. Rodziewiczówny 1
- faktura nr 01520/09 na kwotę 450,98 – bilety wstępu (Polskie Towarzystwo Turystyczno-Krajoznawcze, 27-600 Sandomierz, Rynek 12)
- faktura nr 01521/09 na kwotę 1.276,00 – bilety wstępu i wyżywienie (Polskie Towarzystwo Turystyczno-Krajoznawcze, 27-600 Sandomierz, Rynek 12)
Saldo konta 135 na dzień 31.12.2009 r. wynosiło 842,41 zł i było zgodne z wyciągiem bankowym (akta kontroli Nr 10/25/I/).
Nie stwierdzono wydatków środków z tego Funduszu na cele niezgodne z ustawą i regulaminem.
III. Dochody własne w 2009 r.
Zesporządzonego sprawozdania wynika, że dochody własne w 2009 r. wyniosły ogółem 252.001,20 zł.
Na kwotę tę składają się:
• środki pieniężne na początek okresu sprawozdawczego w kwocie17.105,55 zł,
• przychody w kwocie 234. 895,65 zł.
Powyższe wpływy uzyskano w dwóch niżej wymienionych paragrafach:
Ø 057 „Kary za przetrzymywanie książek” - kwota 123.684,18
Ø 083 „Wpływy z usług” - kwota 8.252,23
Ø 084 „ Wpływy ze sprzedaży książek” - kwota 18.341,63
Ø 092 „Pozostałe odsetki” - kwota 9.72
Ø 097 „Sprzedaż cegie łek” - kwota 2.994,00
Ø 097 „Opłata za usługi informacyjne” - kwota 43.303,00
Ø 097 „Pozostałe dochody’ - kwota 37.803,62
Razem 234.895,65
W wyniku kontroli ustalono, że wykazane w sprawozdaniu wpływy w poszczególnych paragrafach były zgodne z ewidencją księgową (akta kontroli Nr 10/25/I/61-65,78).
W 2009 roku Miejska Biblioteka Publiczna na przeprowadzenie zbiórki publicznej
na terenie miasta Opola w formie sprzedaży cegiełek przygotowano ich na kwotę
12.936 zł. Sprzedano 796 szt. o nominale 1 zł. oraz 1.099 szt. o nominale 2 zł
na kwotę 2.198 zł.
Dochody własne to głównie wpływy za usługi informacyjne.
Zgodnie z Regulaminem korzystania ze zbiorów bibliotecznych MBP w Opolu opłata
w wysokości 5 zł pobierana jest w przypadku ich korzystania i obejmuje również
dzieci do lat 15.
Podczas kontroli ustalono, że dokumentacja księgowa prowadzona jest w sposób chronologiczny. Konta księgowe syntetyczne mają utworzone i wyodrębnione konta analityczne. Zespół kontrolny dokonał sprawdzenia sposobu opisywania faktur oraz rachunków pod względem formalnym, rachunkowym, merytorycznym oraz zatwierdzania do wypłaty przez dyrektora jednostki. Badaniem objęto wszystkie dokumenty księgowe, które zaksięgowano w paragrafie 4270 i 4210. W tabelach przedstawiono dokumenty poddane szczegółowej kontroli. W trakcie powyższego badania zespół kontrolny ustalił, że wszystkie skontrolowane dokumenty były opisane w myśl art.35 ust.3 ustawy o finansach publicznych. Ponadto wszystkie wydatki ujęto w prawidłowym paragrafie.
IV. System kontroli wewnętrznej
W wyniku kontroli ustalono, że wszystkie badane wydatki związane były z bieżącą działalnością Miejskiej Biblioteki Publicznej i zaewidencjonowano je zgodnie z klasyfikacją budżetową. Wszystkie otrzymane i zapłacone faktury były opisane, sprawdzone, zadekretowane oraz zatwierdzone do wypłaty.
Ponadto ustalono, że w 2009 r. zostało wydanych dwadzieścia osiem niżej wymienionych zarządzeń dyrektora (akta kontroli Nr 10/25/I/25-27):
- w sprawie powołania komisji przetargowej do przeprowadzenia postępowań na udzielenie zamówienia przez Miejską Bibliotekę Publiczną w Opolu na „Sukcesywną dostawę nowości wydawniczych” do przetargu PN- ZP-1/2009,
- w sprawie powołania Komisji Doboru Księgozbioru,
- w sprawie powołania Komisji Automatyzacji w Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu,
- w sprawie nadania Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu Regulaminu działania Komisji Skontrowej (inwentaryzacji zbiorów bibliotecznych),
- w sprawie wprowadzenia ewidencji księgowej sporządzania sprawozdań budżetowych w zakresie wydatków strukturalnych ponoszonych przez MBP,
- w sprawie powołania Komisji Skontrowej w Filii nr 15,
- w sprawie powołania Komisji Skontrowej w Filii nr 5,
- w sprawie powołania Komisji Socjalnej w Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu
- w sprawie: ustalenia Regulaminu udzielania zamówień których wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości 14.000 euro w Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu,
- w sprawie zmiany godzin otwarcia placówek w okresie wakacyjnym,
- w sprawie sprzedaży komisowej używanych podręczników szkolnych,
- w sprawie powołania Komisji do rozpatrzenia ofert do wymiany stolarki okiennej w Oddziale Dziecięcym,
- w sprawie postępowania wobec czytelników przetrzymujących książki ponad terminy ustalone w Regulaminie korzystania ze zbiorów Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu,
- w sprawie powołania Komisji Skontrowej w Filii nr 7,
- w sprawie dotyczące dodatkowych dni wolnych od pracy w 2009 roku,
- w sprawie: powołania Komisji do rozpatrzenia ofert remontu Filii nr 6,
- sprawie godzin otwarcia Filii nr 5 z dniem 01.09.2009 r.,
- w sprawie powołania Komisji Likwidacyjnej w Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu, celem okresowej oceny stanu wyposażenia i przeprowadzenia likwidacji nieużytecznego sprzętu znajdującego się w placówkach,
- w sprawie zamknięcia Filii nr 6 w dniach 01.09. – 30.09.2009 r.,
- w sprawie godzin otwarcia kasy Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opolu,
- w sprawie zamknięcia Oddziału Dziecięcego w dniach 13.10. – 17.10.2009 r.
- w sprawie zamknięcia placówek, które mają dyżury w soboty
- w sprawie zmiany Regulaminu Wynagrodzenia w Miejskiej Bibliotece Publicznej w Opolu,
- w sprawie zamknięcia placówek, które mają dyżury w soboty,
- w sprawie przyjętego na rok 2010 wymiaru czasu pracy
- w sprawie powołania komisji w celu przeprowadzenia inwentaryzacji magazynu na dzień 30.12.2009 r.,
- w sprawie powołania komisji w celu przeprowadzenia inwentaryzacji stanowiska portoryjnego na dzień 30.12.2009 r.,
- w sprawie powołania Komisji w celu przeprowadzenia inwentaryzacji stanowiska kasowego na dzień 30.12.2009 r.
Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden egzemplarz doręczono dyrektorowi przedszkola.
Zgodnie z § 39 ust.1 Regulaminu Kontroli Urzędu Miasta Opola stanowiącego załącznik do zarządzenia nr OR.II-0152/18/2003 Prezydenta Miasta Opola z dnia 9 czerwca 2003 r. w sprawie Regulaminu Kontroli Urzędu Miasta Opola zmienionego zarządzeniem nr OR.I-152-32/2004 Prezydenta Miasta Opola z dnia 24.08.2004 r. w sprawie zmiany Regulaminu Kontroli Urzędu Miasta Opola oraz zarządzeniem nr OR.I-0152-42/2004 Prezydenta Miasta Opola z dnia 29.10.2004 r. oraz zarządzeniem nr OR.I-0152/218/08 z dnia 16 kwietnia 2008r. w sprawie zmiany Regulaminu Kontroli Urzędu Miasta Opola kierownik jednostki kontrolowanej ma prawo pisemnie, w terminie 7 dni roboczych od daty doręczenia protokołu kontroli, zgłosić kierownikowi zespołu kontrolnego umotywowane zastrzeżenia do ustaleń zawartych w protokole.
|
Jednostka kontrolowana
W dniu dzisiejszym otrzymałem/am egzemplarz protokołu. (podpis)
Data…………
|
Zespół kontrolny
(podpisy)
Data:................
|
Podpis Głównego Specjalisty:
Podpis Naczelnika Wydziału:
|
Ewentualne przyczyny odmowy podpisania protokołu:
............................................................................................................
........................................................................................................................................................................................................................
……………………………………………………………………………………………………………………………..
|
| Ilość odwiedzin: | 8295 | | Nazwa dokumentu: | Miejska Biblioteka Publiczna | | Podmiot udostępniający: | Wydział Kontroli Wewnętrznej i Audytu | | Osoba, która wytworzyła informację: | Wiesław Pałczyński, Agnieszka Lisiecka | | Osoba, która odpowiada za treść: | Wiesław Pałczyński, Agnieszka Lisiecka | | Osoba, która wprowadzała dane: | Agnieszka Lisiecka | | Data wytworzenia informacji: | 2011-01-27 12:27:36 | | Data udostępnienia informacji: | 2011-01-27 12:27:36 | | Data ostatniej aktualizacji: | 2011-01-27 13:17:30 |
Wersja do wydruku... Rejestr zmian...
|
2011-01-27 12:39:41 - wnioski pokontrolne (39.00 kB)
