KWiA-I-0914/16/10	Opole, 14 maja 2010 r.
PROTOKÓŁ KONTROLI NR 22/10
Jednostka kontrolowana	Przedszkole Publiczne Nr 5 w Opolu ul. Sienkiewicza 36
Nazwa organu sprawującego nadzór	Prezydent Miasta Opola
Termin przeprowadzenia kontroli	od 28 kwietnia do 7 maja 2010 r.
Imię i nazwisko przeprowadzającego kontrolę oraz stanowisko	Małgorzata Jóźwin-Mazurek – starszy specjalista w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu Agnieszka Lisiecka – inspektor w Wydziale Kontroli Wewnętrznej i Audytu
Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli	nr 49/10 nr 50/10
Przedmiot kontroli	Kontrola sprawdzająca wykonanie zaleceń pokontrolnych wydanych przez WKWiA po kontroli przeprowadzonej w okresie od 3 – 26.09.2008 r.
Okres objęty kontrolą	2009 r.
Imię i nazwisko kierownika kontrolowanej jednostki – stanowisko służbowe	Jolanta Haracz – dyrektor przedszkola
Wyjaśnień w czasie kontroli udzielali:	Jolanta Haracz - dyrektor Maria Toczko - główny księgowy

2. Wzmocnić system kontroli wewnętrznej poprzez opracowywanie corocznych planów kontroli z zakresu funkcjonowania przedszkola.

• 4210 - zakup materiałów i wyposażenia (akta kontroli Nr 10/22/I/6),
• 4300 – zakup usług pozostałych (akta kontroli Nr 10/22/I/7-8),

Lp.	Tematyka kontroli	Termin	Stanowisko	Kontrolujący	Sposób przeprowadzenia i zalecenia
1.	Ocena zabezpieczenia przedszkola w zakresie bhp	X 2009, III 2010	Inspektor ds. bhp	dyrektor	1. protokoły dokonania przeglądów stanu technicznego budynku – przegląd roczny XII 2009r. 2. protokoły dokonania przeglądu placu zabaw pod kątem wymogów bhp – IX 2009 r., IV 2010r. 3. protokoły dotyczące pomiarów natężenia światła w pomieszczeniach budynku przedszkola – XI 2009 r., III 2010r. 4. Dokonanie analizy dokumentacji dotyczącej spraw bhp – zaświadczenia lekarskie, szkolenia bhp pracowników, badania okresowe - III 2010r. bez uwag, dokumentacja prowadzona prawidłowo.
2.	Dokumenty księgowe	Kwartalnie	Gł. Księgowy	Dyrektor, Gł. księgowa	dokumentacja jest sprawdzana na bieżąco / opis faktur, rachunków, księgowanie /, potwierdzana podpisami imiennymi dyrektora i głównej księgowej.
3.	Dokumenty kasowe	Dekadowo /co 10 dni/	Intendentka	Gł. Księgowa, dyrektor	kontrolowane są na bieżąco. Intendentka sporządza raport kasowy dekadowo co 10 dni, który jest analizowany i sprawdzany przez dyrektora i główną księgową / podpisy/. Doraźnie główna księgowa sprawdza stan kasy. Nie stwierdzono nieprawidłowości, nie wydano zaleceń
4.	Ewidencja majątku trwałego oraz wyposażenia i darowizn	I 2010	Gł. Księgowa	dyrektor	prowadzona na bieżąco, sporządzono listę do dodatkowego ubezpieczenia majątkowego placówki, przeszacowano na bieżąco wartość mienia.
5.	Dokumentacja kadr: – akta osobowe, przygotowywanie dokumentów dot. stosunku pracy	IX 2009, II 2010, IV 2010,	Referent ds. kadr	dyrektor	analiza dokumentacji kadrowej / teczki osobowe pracowników, ewidencja czasu pracy/ be zastrzeżeń / przeprowadzona w X 2009r. , I i II 2010r./
6.	Kartoteki magazynowe, stan magazynowy	Cały okres- wycinkowo	Intendentka	Gł. księgowa	kontrole doraźne – raz na tydzień, dekadowo – co 10 dni przeprowadza główna księgowa – nie stwierdzono zaniedbań w dokumentacji, nieprawidłowości, nie wydano zaleceń.
7.	Bilans finansowy przedszkola za 2009 r.	I 2010	Gł. Księgowa	dyrektor	dokonano analizy i sprawdzenia w I 2010r., nie stwierdzono uchybień , nie wydano zaleceń.
8.	Odpisy na ZFŚS	IV, VI 2010	Gł. Księgowa	dyrektor	sporządzany zgodnie z przepisami, nie wydano zaleceń.
9.	Dokumentacja dotycząca wynagrodzeń pracowników	Cały okres	St. Referent ds. płac	Gł. Księgowa, dyrektor	sprawdzana comiesięcznie poprzez podpisywanie imiennie list wynagrodzeń pracowników, dokonywana jest analiza składników wynagrodzenia, prawidłowości ich naliczania i potrącania zobowiązań. Nie stwierdzono nieprawidłowości. Dokumenty są sporządzane prawidłowo, nie pojawiają się błędy w wyliczeniach i naliczaniu wynagrodzeń i pochodnych. Nie wydano zaleceń.

Jednostka kontrolowana W dniu dzisiejszym otrzymałem/am egzemplarz protokołu (podpis)       Data: ........................

Zespół kontrolny                     (podpisy)                 Data:................